Viðurkennd fjárfesting
Hvað er hæf fjárfesting?
Viðurkennd fjárfesting vísar til fjárfestingar sem keypt er með tekjum fyrir skatta,. venjulega í formi framlags í eftirlaunaáætlun. Fjármunir sem notaðir eru til að kaupa viðurkenndar fjárfestingar verða ekki skattskyldar fyrr en fjárfestirinn tekur þá út.
Hvernig viðurkennd fjárfesting virkar
Viðurkenndar fjárfestingar veita einstaklingum hvata til að leggja sitt af mörkum til ákveðinna tegunda sparireikninga með því að fresta sköttum þar til fjárfestirinn tekur féð út. Framlög til viðurkenndra reikninga lækka skattskyldar tekjur einstaklings á tilteknu ári, sem gerir fjárfestinguna meira aðlaðandi en sambærileg fjárfesting á óhæfum reikningi.
Dæmi um viðurkennda fjárfestingu
Fyrir hátekjufólk gæti frestun skattlagningar á tekjur þar til úthlutun úr lífeyrissjóði hugsanlega skilað sparnaði á nokkra vegu. Til dæmis, íhuga hjón sem brúttótekjur myndu ýta þeim rétt yfir brotmörk í hærra skattþrep.
Árið 2021 myndu hjón sem leggja fram sameiginlega skráningu sjá hækkun á skatthlutfalli úr 24% í 32% á tekjur yfir $329.850 (hækka í $340.100 árið 2022). Vegna þess að ríkisskattaþjónustan (IRS) notar jaðarskatthlutföll,. yrðu tekjur hjónanna 2021 á milli $172.751 og $329.850 skattlagðar með 24%.
Segjum sem svo að vinnuveitandi hvers maka bjóði upp á 401 (k) áætlun og hjónin hæruðu framlög sín fyrir árið. Framlagstakmarkið sem IRS setur takmarkar árleg framlög til 401(k) áætlana árið 2021 við $19.500, (hækkar í $20.500 árið 2022). Þannig að hjónin gætu skorið $39.000 af skattskyldum tekjum sínum árið 2021, þannig að heildarfjöldinn lækkaði úr $329.850 í $290.850, þægilega innan 24% skattþrepsins.
Ef hjónin hefðu þurft að leggja til viðbótarframlag og þau voru eldri en 50 ára, mega þau hvor um sig af IRS leggja af mörkum $6.500 árið 2021 (og 2022).
Eftir starfslok munu skattarnir sem hjónin greiða af úthlutun samsvara tekjum þeirra eftir starfslok, sem eru líklega töluvert lægri en samanlögð laun þeirra. Að því marki sem eftirlaunagreiðslur þeirra haldast undir viðmiðunarmörkum fyrir hærri tekjuskattsþrep munu þeir hagnast á mismuninum á jaðartaxtunum sem þeir hefðu greitt í dag og lægri jaðartaxtana sem þeir greiða í framtíðinni.
Viðurkenndar fjárfestingar vs. Roth IRA
Fjárfestingar sem uppfylla skilyrði fyrir skattfresti eru venjulega lífeyri, hlutabréf, skuldabréf, IRA, skráð eftirlaunasparnaðaráætlanir (RRSP) og ákveðnar tegundir sjóða. Hefðbundin IRA og afbrigði sem miða að sjálfstætt starfandi fólki, eins og SEP og SIMPLE IRA áætlanir, falla öll undir flokkinn hæfar fjárfestingar.
Roth IRA starfar aftur á móti svolítið öðruvísi. Þegar fólk leggur sitt af mörkum til Roth IRAs notar það tekjur eftir skatta, sem þýðir að þeir fá ekki skattafslátt á árinu sem framlagið er gert. Þar sem viðurkenndar fjárfestingar bjóða upp á skattaívilnanir með því að fresta greiðslu skatta, bjóða Roth IRA skattahagræði með því að leyfa framlagsaðilum að greiða skatt af fjárfestingarsjóðum sínum fyrirfram í skiptum fyrir hæfa úthlutun. Undir Roth IRA, úthlutanir sem uppfylla ákveðin skilyrði til að forðast frekari skattlagningu, útrýma allri skattlagningu á hækkun á framlagðri fjármunum.
Það er mikilvægt að hafa í huga að Roth IRAs hafa lægri framlagsmörk en skilgreind framlagsáætlanir eins og 401 (k) s. Roth og hefðbundin IRA hafa báðir árlegt framlagstakmörk upp á $6.000 fyrir 2021 og 2022. Fyrir einstaklinga 50 ára og eldri geta þeir lagt inn 1.000 dollara innheimtuframlag.
##Hápunktar
Þeir hvetja til að leggja til reikninga, svo sem IRA, til að fresta sköttum þar til fjármunirnir eru teknir út við starfslok.
Viðurkenndar fjárfestingar eru keyptar með tekjum fyrir skatta og eru ekki skattlagðar fyrr en fjárfestirinn tekur þær út.
