Investor's wiki
is Íslenska
Navigation
Home Glossary
InvestingStocksBondsCryptoPersonal FinanceFundamental AnalysisTechnical AnalysisTradingBankingTaxes
Disclaimer Terms of Use Privacy Policy Cookie Policy
Navigation
Home Glossary
InvestingStocksBondsCryptoPersonal FinanceFundamental AnalysisTechnical AnalysisTradingBankingTaxes
Disclaimer Terms of Use Privacy Policy Cookie Policy

Basel samkomulagið

Basel samkomulagið
InvestingLaws and RegulationsSECSec and Regulatory Bodies

Hvað eru Basel-samkomulagið?

Basel-samkomulagið er röð þriggja bankareglugerðarsamninga (Basel I, II og III) sem settir eru af Basel-nefndinni um bankaeftirlit (BCBS).

Nefndin leggur fram tillögur um banka- og fjármálareglur, sérstaklega varðandi eiginfjáráhættu,. markaðsáhættu og rekstraráhættu. Samningarnir tryggja að fjármálastofnanir eigi nægilegt fjármagn á reikningi til að taka á sig óvænt tap.

Að skilja Basel-samkomulagið

Basel-samkomulagið var þróað á nokkrum árum frá og með 1980. BCBS var stofnað árið 1974 sem vettvangur fyrir reglubundið samstarf aðildarlanda sinna um bankaeftirlitsmál. BCBS lýsir upphaflegu markmiði sínu sem að auka "fjármálastöðugleika með því að bæta eftirlitsþekkingu og gæði bankaeftirlits um allan heim." Síðar sneri BCBS athygli sinni að því að fylgjast með og tryggja eiginfjárhlutfall banka og bankakerfis.

Basel I-samkomulagið var upphaflega skipulagt af seðlabankamönnum frá G10 löndunum,. sem á þeim tíma voru að vinna að uppbyggingu nýrra alþjóðlegra fjármálafyrirtækja í stað Bretton Woods- kerfisins sem nýlega hrundi.

Fundirnir eru nefndir "Basel Accords" þar sem BCBS er með höfuðstöðvar á skrifstofum Bank for International Settlements (BIS) í Basel, Sviss. Aðildarlönd eru Ástralía, Argentína, Belgía, Kanada, Brasilía, Kína, Frakkland, Hong Kong, Ítalía, Þýskaland, Indónesía, Indland, Kórea, Bandaríkin, Bretland, Lúxemborg, Japan, Mexíkó, Rússland, Sádi Arabía, Sviss , Svíþjóð, Holland, Singapúr, Suður-Afríka, Tyrkland og Spánn.

Basel I

Fyrsta Basel-samkomulagið, þekkt sem Basel I,. var gefið út árið 1988 og beindist að eiginfjárhlutfalli fjármálastofnana. Eiginfjáráhættan (hættan á að óvænt tap myndi skaða fjármálastofnun) flokkar eignir fjármálastofnana í fimm áhættuflokka—0%, 10%, 20%, 50% og 100%.

Samkvæmt Basel I verða bankar sem starfa á alþjóðavettvangi að viðhalda eigin fé ( Tier 1 og Tier 2 ) sem jafngildir að minnsta kosti 8% af áhættuvegnum eignum þeirra. Þetta tryggir að bankar eigi tiltekið fjármagn til að standa við skuldbindingar.

Til dæmis, ef banki á áhættuvegnar eignir upp á 100 milljónir Bandaríkjadala, þarf hann að halda uppi eigið fé að minnsta kosti 8 milljónum dala. Eiginfjárþáttur 1 er auðseljanlegasti og helsti fjármögnunargjafinn bankans og flokkafjármögnun 2 felur í sér minna lausafjármuni , tap á útlánum og endurmatsforða auk ótilgreindra varasjóða.

Basel II

Annað Basel-samkomulagið, kallað Revised Capital Framework en betur þekkt sem Basel II,. þjónaði sem uppfærsla á upprunalega samkomulaginu. Þar var lögð áhersla á þrjú meginsvið: lágmarkskröfur um eigið fé,. endurskoðun eftirlits á eiginfjárhlutfalli og innra matsferli stofnunar og skilvirka notkun upplýsingagjafar sem lyftistöng til að efla markaðsaga og hvetja til traustra bankavenja, þar með talið endurskoðun eftirlits. Saman eru þessi áherslusvið þekkt sem stoðirnar þrjár.

Basel II skipti hæfu eftirlitsfjármagni banka úr tveimur í þrjú þrep. Því hærra sem þrepið er, því minna víkjandi verðbréf er banka heimilt að taka með í það. Hvert þrep þarf að vera ákveðnu lágmarkshlutfalli af heildarfjármagni og er notað sem teljari við útreikning á eiginfjárhlutföllum.

Nýja þrepa 3-fjármagnið er skilgreint sem háskólastig, sem margir bankar eiga til að styðja við markaðsáhættu sína,. hrávöruáhættu og gjaldeyrisáhættu, sem stafar af viðskiptastarfsemi. Eiginfjárþáttur 3 felur í sér meira úrval af skuldum en 1 og 2 hlutafé en er af mun lægri gæðum en annað hvort þeirra. Samkvæmt Basel III-samkomulaginu var eiginfjárþætti 3 í kjölfarið afturkallað.

Basel III

Í kjölfar falls Lehman Brothers 2008 og fjármálakreppunnar sem fylgdi í kjölfarið ákvað BCBS að uppfæra og styrkja samningana. BCBS taldi lélega stjórnarhætti og áhættustýringu, óviðeigandi hvataskipulag og bankastarfsemi með yfirvofandi áhættu sem ástæður fyrir hruninu. Í nóvember 2010 náðist samkomulag um heildarhönnun fjármagns- og lausafjárumbótapakkans. Þessi samningur er nú þekktur sem Basel III.

Basel III er framhald af stoðunum þremur ásamt viðbótarkröfum og öryggisráðstöfunum. Til dæmis, Basel III krefst þess að bankar hafi lágmarksfjárhæð eiginfjár og lágmarks lausafjárhlutfall. Basel III felur einnig í sér viðbótarkröfur fyrir það sem samkomulagið kallar „kerfislega mikilvæga banka,“ eða þær fjármálastofnanir sem eru taldar „ of stórar til að falla. “ Með því losnaði það við eiginfjárþáttaþáttaþriðju.

Basel III umbæturnar hafa nú verið samþættar í sameinaðan Basel ramma, sem samanstendur af öllum núverandi og væntanlegum stöðlum Basel nefndarinnar um bankaeftirlit. Basel III stig 1 hefur nú verið innleitt og öll 27 aðildarlönd nefndarinnar nema eitt tóku þátt í Basel III vöktunaræfingunni sem haldin var í júní 2021. Endanleg Basel III rammi inniheldur innleiðingarákvæði fyrir framleiðslugólfið, sem hefst klukkan 50. % þann jan. 1, 2023, hækkandi í árlegum skrefum um 5% og vera að fullu innleidd í áföngum á 72,5% stigi frá janúar 2028. Þessar 2023 áfram ráðstafanir hafa verið nefndir Basel 3.1 eða Basel IV.

##Hápunktar

  • Basel-samkomulagið vísar til þriggja alþjóðlegra eftirlitsfunda um banka þar sem settar voru eiginfjárkröfur og áhættumælingar fyrir alþjóðlega banka.

  • Nýjasta samkomulagið, Basel III, var gert í nóvember 2010. Basel III krefst þess að bankar hafi lágmarksfjárhæð eiginfjár og lágmarkslausafjárhlutfall.

  • Samkomulagið er ætlað að tryggja að fjármálastofnanir haldi nægilegu fjármagni á reikningi til að standa við skuldbindingar sínar og taka einnig á sig óvænt tap.