Basel-avtalen

Hva er Basel-avtalene?

Basel-avtalene er en serie med tre sekvensielle bankreguleringsavtaler (Basel I, II og III) satt av Basel Committee on Bank Supervision (BCBS).

Komiteen gir anbefalinger om bank- og finansreguleringer, spesielt når det gjelder kapitalrisiko,. markedsrisiko og operasjonell risiko. Avtalene sikrer at finansinstitusjoner har nok kapital på konto til å absorbere uventede tap.

Forstå Basel-avtalene

Basel-avtalene ble utviklet over flere år fra 1980-tallet. BCBS ble grunnlagt i 1974 som et forum for regelmessig samarbeid mellom medlemslandene om banktilsynsspørsmål. BCBS beskriver sitt opprinnelige mål som å forbedre "finansiell stabilitet ved å forbedre tilsynskunnskap og kvaliteten på banktilsyn over hele verden." Senere vendte BCBS oppmerksomheten mot å overvåke og sikre kapitaldekningen til bankene og banksystemet.

Basel I-avtalen ble opprinnelig organisert av sentralbankfolk fra G10-landene,. som på den tiden jobbet med å bygge nye internasjonale finansielle strukturer for å erstatte det nylig kollapsede Bretton Woods -systemet.

Møtene kalles "Basel-avtaler" siden BCBS har hovedkontor i kontorene til Bank for International Settlements (BIS) i Basel, Sveits. Medlemsland inkluderer Australia, Argentina, Belgia, Canada, Brasil, Kina, Frankrike, Hong Kong, Italia, Tyskland, Indonesia, India, Korea, USA, Storbritannia, Luxembourg, Japan, Mexico, Russland, Saudi-Arabia, Sveits , Sverige, Nederland, Singapore, Sør-Afrika, Tyrkia og Spania.

Basel I

Den første Basel-avtalen, kjent som Basel I,. ble utstedt i 1988 og fokuserte på kapitaldekningen til finansinstitusjoner. Kapitaldekningsrisikoen (risikoen for at et uventet tap ville skade en finansinstitusjon), kategoriserer eiendelene til finansinstitusjoner i fem risikokategorier – 0 %, 10 %, 20 %, 50 % og 100 %.

I henhold til Basel I må banker som opererer internasjonalt opprettholde en kapital ( Tier 1 og Tier 2 ) lik minst 8 % av deres risikovektede eiendeler. Dette sikrer at bankene har en viss mengde kapital for å oppfylle forpliktelser.

For eksempel, hvis en bank har risikovektede eiendeler på $100 millioner, er den pålagt å opprettholde en kapital på minst $8 millioner. Kjernekapital er den mest likvide og primære finansieringskilden til banken, og kjernekapital inkluderer mindre likvide hybridkapitalinstrumenter,. tap på utlån og oppskrivningsreserver samt ikke avslørte reserver.

Basel II

Den andre Basel-avtalen, kalt Revised Capital Framework, men bedre kjent som Basel II,. fungerte som en oppdatering av den opprinnelige avtalen. Den fokuserte på tre hovedområder: minimumskapitalkrav , tilsynsgjennomgang av en institusjons kapitaldekning og interne vurderingsprosess, og effektiv bruk av offentliggjøring som en løftestang for å styrke markedsdisiplinen og oppmuntre til sunn bankpraksis, inkludert tilsynsgjennomgang. Sammen er disse fokusområdene kjent som de tre pilarene.

Basel II delte den kvalifiserte regulatoriske kapitalen til en bank fra to i tre nivåer. Jo høyere nivået er, jo mindre ansvarlige verdipapirer har en bank lov til å inkludere i den. Hver tier skal ha en viss minimumsprosent av den totale regulatoriske kapitalen og brukes som en teller ved beregning av regulatoriske kapitaldekning.

Den nye kjernekapitalen er definert som tertiær kapital, som mange banker har for å støtte markedsrisiko,. råvarerisiko og valutarisiko, avledet fra handelsaktiviteter. Tier 3-kapital inkluderer et større utvalg av gjeld enn tier 1 og tier 2-kapital, men er av mye lavere kvalitet enn noen av de to. Under Basel III-avtalene ble tier 3-kapital deretter opphevet.

Basel III

I kjølvannet av Lehman Brothers-kollapsen i 2008 og den påfølgende finanskrisen, bestemte BCBS seg for å oppdatere og styrke avtalene. BCBS vurderte dårlig styring og risikostyring, uhensiktsmessige insentivstrukturer og en banknæring med overvekt som årsaker til kollapsen. I november 2010 ble det oppnådd enighet om den overordnede utformingen av kapital- og likviditetsreformpakken. Denne avtalen er nå kjent som Basel III.

Basel III er en videreføring av de tre pilarene sammen med tilleggskrav og sikkerhetstiltak. For eksempel krever Basel III at bankene har et minimumsbeløp av felles egenkapital og et minimumslikviditetsforhold. Basel III inkluderer også tilleggskrav for det avtalen kaller «systemviktige banker», eller de finansinstitusjonene som anses som « for store til å mislykkes ». Ved å gjøre dette, ble den kvitt tier 3-kapitalhensyn.

Basel III-reformene er nå integrert i det konsoliderte Basel-rammeverket, som omfatter alle gjeldende og kommende standarder fra Baselkomiteen for banktilsyn. Basel III nivå 1 er nå implementert, og alle unntatt ett av de 27 komitémedlemslandene deltok i Basel III-overvåkingsøvelsen som ble holdt i juni 2021. Det endelige Basel III-rammeverket inkluderer innfasingsbestemmelser for produksjonsgulvet, som starter ved 50. % på jan. 1, 2023, økende i årlige trinn på 5 % og være fullt faset inn på 72,5 %-nivået fra januar 2028. Disse 2023-tiltakene har blitt referert til som Basel 3.1 eller Basel IV.

##Høydepunkter

– Basel-avtalene viser til en serie på tre internasjonale bankreguleringsmøter som etablerte kapitalkrav og risikomålinger for globale banker.

• Den siste avtalen, Basel III, ble inngått i november 2010. Basel III krever at bankene har et minimumsbeløp av felles egenkapital og et minimumslikviditetsforhold.

– Avtalene er utformet for å sikre at finansinstitusjoner har nok kapital på konto til å oppfylle sine forpliktelser og også absorbere uventede tap.