jurang negatif
Apakah Jurang Negatif?
Jurang negatif ialah keadaan di mana liabiliti sensitif kepentingan institusi kewangan melebihi aset sensitif faedahnya. Jurang negatif tidak semestinya sesuatu yang buruk, kerana jika kadar faedah menurun, liabiliti entiti itu dinilai semula pada kadar faedah yang lebih rendah. Dalam senario ini, pendapatan akan meningkat. Walau bagaimanapun, jika kadar faedah meningkat, liabiliti akan dinilai semula pada kadar faedah yang lebih tinggi, dan pendapatan akan berkurangan.
Lawan daripada jurang negatif ialah jurang positif, di mana aset sensitif kepentingan entiti melebihi liabiliti sensitif faedahnya. Istilah jurang negatif dan positif, yang menganalisis jurang kadar faedah,. juga dikenali sebagai jurang tempoh.
Memahami Jurang Negatif
Jurang negatif berkaitan dengan analisis jurang,. yang boleh membantu menentukan risiko kadar faedah institusi kewangan kerana ia berkaitan dengan penentuan harga semula, iaitu perubahan dalam kadar faedah apabila pelaburan sensitif faedah matang.
Saiz jurang entiti menunjukkan berapa banyak kesan perubahan kadar faedah terhadap pendapatan faedah bersih bank. Pendapatan faedah bersih ialah perbezaan antara hasil entiti, yang dijana daripada asetnya, termasuk pinjaman peribadi dan komersial,. gadai janji dan sekuriti, dan perbelanjaannya (cth, faedah yang dibayar ke atas deposit).
Jurang Negatif dan Pengurusan Aset-Liabiliti
Jurang negatif tidak semestinya baik atau buruk, tetapi ia adalah ukuran sejauh mana bank terdedah kepada risiko kadar faedah. Memahami metrik ini ialah komponen pengurusan liabiliti aset, yang mesti dipertimbangkan oleh bank dalam operasi mereka.
Analisis jurang, sebagai kaedah pengurusan liabiliti aset,. boleh membantu dalam menilai risiko kecairan . Secara amnya, konsep pengurusan aset-liabiliti memfokuskan pada masa aliran tunai. Ia melihat apabila aliran masuk tunai diterima berbanding apabila pembayaran ke atas liabiliti perlu dibayar dan apabila liabiliti menimbulkan risiko. Ia bertujuan untuk memastikan bahawa masa pembayaran liabiliti akan sentiasa dilindungi oleh aliran masuk tunai daripada aset.
Pengurusan aset-liabiliti juga mengambil berat tentang ketersediaan aset untuk membayar liabiliti, dan apabila aset atau pendapatan boleh ditukar kepada tunai. Proses ini boleh digunakan pada julat kategori aset kunci kira-kira.
Apabila jurang tempoh adalah sifar, bermakna tiada jurang positif atau jurang negatif, ekuiti firma dianggap dilindungi daripada risiko kadar faedah kerana sebarang kenaikan atau penurunan kadar faedah tidak akan menjejaskan firma. Walau bagaimanapun, untuk mencapai jurang sifar adalah sukar kerana tidak semua aset dan liabiliti mempunyai tempoh yang sepadan, prabayaran dan kemungkiran pelanggan akan menjejaskan masa aliran tunai,. dan sesetengah aset dan liabiliti akan mempunyai corak aliran tunai yang tidak konsisten.
##Sorotan
Jurang negatif ialah komponen pengurusan aset-liabiliti; menguruskan aliran masuk tunai untuk membayar liabiliti.
Jika kadar faedah menurun, liabiliti ditetapkan pada kadar yang lebih rendah, meningkatkan pendapatan. Jika kadar faedah meningkat, sebaliknya adalah benar.
Saiz jurang institusi kewangan adalah penunjuk kesan perubahan kadar faedah ke atas pendapatan faedah bersihnya.
Jurang tempoh sifar ialah apabila tiada jurang positif atau jurang negatif dan firma dilindungi daripada pergerakan kadar faedah.
Jurang negatif ialah apabila liabiliti sensitif kepentingan entiti melebihi aset sensitif faedahnya.
