Investor's wiki

Onaylı Akreditif

Onaylı Akreditif

Onaylı Akreditif Nedir?

Teyitli akreditif terimi, ikinci bir bankadan bir borçlu tarafından alınan orijinal akreditife ek bir teminat anlamına gelir. Bu ikinci mektup, birinci bankanın bunu yapmaması durumunda ikinci bankanın bir işlemde satıcıya ödeme yapacağını garanti eder . Satıcının ilk mektubu veren bankanın kredibilitesi konusunda şüpheleri varsa, borçlulardan ikinci akreditifi almaları istenebilir . Onaylanmış bir akreditif talep etmek, satıcı için temerrüt riskini azaltır.

Onaylanmış Kredi Mektupları Nasıl Çalışır?

Akreditifler, uluslararası ticarette en yaygın olarak kullanılan kıymetli evraklardır . ve mal veya hizmetler için önemli miktarda ödeme gerektiren ticari işlemlerde. Satıcı, avans ödemesi talep etmek yerine, tam teslimat sırasında borçlu olunan ödemenin bakiyesi için alıcıdan bir akreditif almasını isteyebilir. Bu mektup , alıcının bankasından ödemenin zamanında ve tutarın tamamı için yapılacağına dair bir garanti görevi görür . Alıcı, sözleşmede belirtilen yükümlülüklerini yerine getiremezse, banka, tutarın tamamını karşılama sorumluluğunu üstlenir.

İlk ve teyitli akreditifleri aynı banka düzenleyemez.

Satıcı, ikinci bir akreditif veya teyitli bir akreditif talep edebilir. Bu ikinci mektup, yerel veya uluslararası bir işlemde bir alıcı tarafından birden fazla bankanın desteklenmesini gerektirir. Satıcı, ilk akreditifin kredibilitesinden memnun değilse, teyitli bir mektup gerekebilir. Çoğu durumda, ikinci banka satıcının bankasıdır. Alıcı ikinci mektubu aldığında, ilkini teyit eder ve onu teyitli bir akreditif olarak nitelendirir. İkinci banka, teyitli akreditifi düzenlediğinde birinci bankanın bunu yapmaması halinde satıcıya belirtilen tutarı ödemeyi taahhüt eder.

İkinci akreditifi güvence altına alma süreci, birincisi ile aynıdır. Alıcı, temerrüt durumunda satın alımını desteklemek için ikinci bir banka bulmalıdır . İkinci akreditif için fonların yapılandırılmasında genellikle birinci akreditifin şartları da dikkate alınmaktadır. Bazı durumlarda, satış zaten birinci banka tarafından bir kredi mektubuna eklendiğinden, satıcı ikinci akreditifin yalnızca toplam ödemenin bir yüzdesini temsil etmesini isteyebilir.

İlk akreditifte olduğu gibi bankalar da teyitli akreditif açtıklarında alıcıdan ücret talep edebilirler. Ücretin miktarı, işlemin büyüklüğüne ve ödeme tutarına ve ayrıca alıcı ile banka arasındaki ilişkiye bağlı olabilir. Çoğu durumda, alıcıdan mektup karşılığında teminat olarak menkul kıymetler veya nakit koymasını isteyebilirler .

Özel Hususlar

Alıcılar, bir akreditifi güvence altına almak için bankalarıyla birlikte çalışmalıdır. Bu, tam bir kredi başvurusu gerektirir; tıpkı alıcının kredi başvurusunda bulunduğu gibi. Banka, akreditifi onaylarsa, alıcının ödeme anında temerrüde düşmesi halinde satıcıya belirtilen tutarı ödemeye hazır olduğunu belgeler. Mektubun şartları tipik olarak ödemeyi alıcı için bir kredi olarak yapılandırır.

Alıcı, ödemenin vadesi geldiğinde satıcıya ödeme yapamazsa, banka ödemeyi alıcıya borç olarak verir. Alıcı, mektubu aldığında bankanın şart ve koşullarını da kabul etmiş olur. Gerekirse, kredinin şartları, belirtilen bir faiz oranı ve ödeme planının yanı sıra geri ödeme ile ilgili diğer açıklamaları içerebilir.

Satıcı, alıcının ilk akreditifinden memnun kalırsa, bunu teyitsiz bir akreditif olarak kabul edebilir. Teyit edilmemiş akreditifler sadece bir kredi veren bankanın desteğini gerektirir, bu da ikinci veya teyitli bir akreditifin gerekli olmadığı anlamına gelir.

Onaylı Akreditiflerin Avantajları

Tıpkı (birinci) akreditif gibi, teyitli veya ikinci akreditif de hem satıcı hem de alıcı için menfaatlerini koruyarak avantajlar sağlar. Mektup, satıcıya , mal ve/veya hizmet alıcıya ulaştıktan sonra ödemeyi alacağına dair güvence verir. Yukarıda belirtildiği gibi alıcı ödeme yapmazsa, ödemenin sorumluluğunu banka üstlenir. İkinci bir mektup alarak , temerrüt riski düşer, çünkü ilk banka bunu yapamazsa başka bir banka ödemeyi kabul eder. Alıcılar, teyitli bir akreditif aldıklarında satıcıdan talep ettikleri mal ve hizmetleri alacaklarından emin olabilirler.

Onaylı Akreditif Örneği

İşte onaylanmış akreditiflerin nasıl çalıştığına dair varsayımsal bir örnek. Diyelim ki A Şirketi, farklı bir ülkede faaliyet gösteren B Şirketinden malzeme satın alıyor. İşlemi kolaylaştırmak için B Şirketi, alıcının bankasından bir akreditif talep eder. A Şirketi bunu alır ve satıcıya gönderir . İlk akreditifi veren banka farklı bir ülkede olduğundan ve kredibilitesi bilinmediğinden, A Şirketi alıcıya işlemi tamamlamak için başka bir bankadan ikinci bir akreditife ihtiyacı olduğunu söyler. Alıcı ikinci mektup için satıcının bankasına başvurur. B Şirketinin bu bankayla zaten bir ilişkisi olduğundan, bu muhtemelen satış koşullarını karşılayacaktır.

Öne Çıkanlar

  • Teyit edilen mektup, satıcı için temerrüt riskini azaltır.

  • Teyitli akreditif, borçlunun birinci akreditife ek olarak ikinci bir bankadan aldığı teminattır.

  • İkinci banka, teyit mektubunu düzenleyerek, birinci bankanın bunu yapmaması durumunda satıcıya ödemeyi taahhüt eder.