Lettera di credito confermata

Che cos'è una lettera di credito confermata?

lettera di credito confermata si riferisce a una garanzia aggiuntiva alla lettera di credito originaria ottenuta da un mutuatario da una seconda banca. Questa seconda lettera garantisce che la seconda banca pagherà il venditore in una transazione se la prima banca non lo fa. Ai mutuatari può essere richiesto di ottenere la seconda lettera di credito se il venditore ha dubbi sull'affidabilità creditizia della banca emittente della prima lettera. La richiesta di una lettera di credito confermata riduce il rischio di inadempimento per il venditore.

Come funzionano le lettere di credito confermate

Le lettere di credito sono strumenti negoziabili più comunemente utilizzati nel commercio internazionale. e nelle transazioni commerciali che richiedono un pagamento sostanziale per beni o servizi. Invece di richiedere un pagamento anticipato, il venditore può richiedere all'acquirente di ottenere una lettera di credito per il saldo del pagamento dovuto al momento della consegna completa. Questa lettera funge da garanzia da parte della banca dell'acquirente che il pagamento sarà effettuato in tempo e per l'intero importo. Se l'acquirente non è all'altezza degli obblighi previsti dal contratto, la banca si assume la responsabilità di coprire l'intero importo.

La stessa banca non può emettere le prime e confermate lettere di credito.

Il venditore può richiedere una seconda lettera di credito o una lettera di credito confermata. Questa seconda lettera richiede il sostegno di più di una banca da parte di un acquirente in una transazione nazionale o internazionale. Una lettera confermata può essere richiesta se il venditore non è soddisfatto della solvibilità della prima lettera di credito. In molti casi, la seconda banca è la banca del venditore. Quando l'acquirente riceve la seconda lettera, conferma la prima e la qualifica come lettera di credito confermata. La seconda banca si impegna a pagare al venditore l'importo indicato se la prima banca non lo fa quando emette la lettera di credito confermata.

Il processo per garantire la seconda lettera di credito è lo stesso della prima. L'acquirente deve trovare una seconda banca a sostegno dell'acquisto in caso di inadempimento. La strutturazione dei fondi per la seconda lettera di credito tiene generalmente conto anche dei termini della prima lettera di credito. In alcuni casi, il venditore può richiedere solo che la seconda lettera di credito rappresenti una percentuale del totale dovuto perché la vendita viene già allegata con una lettera di credito dalla prima banca.

Proprio come la prima lettera di credito, anche le banche possono addebitare all'acquirente una commissione quando emettono una lettera di credito confermata. L'importo della commissione può dipendere dall'entità della transazione e dall'importo del pagamento, nonché dal rapporto tra l'acquirente e la banca. In molti casi, possono chiedere all'acquirente di depositare titoli o contanti come garanzia in cambio della lettera.

Considerazioni speciali

Gli acquirenti devono collaborare con le loro banche per ottenere una lettera di credito. Ciò richiede una richiesta di credito completa,. allo stesso modo in cui l'acquirente farebbe se richiedesse un prestito. Se la banca approva la lettera di credito, documenta la propria disponibilità a pagare al venditore l'importo indicato se l'acquirente è inadempiente al momento del pagamento. I termini della lettera strutturano tipicamente il pagamento come un prestito per l'acquirente.

Se l'acquirente non è in grado di effettuare il pagamento al venditore nel momento in cui i fondi sono dovuti, la banca emette il pagamento come prestito all'acquirente. L'acquirente accetta anche i termini e le condizioni della banca quando riceve la lettera. Se richiesto, i termini del prestito possono includere un tasso di interesse dichiarato e un piano di pagamento, nonché altre informazioni relative al rimborso.

Se il venditore è soddisfatto della prima lettera di credito dell'acquirente, può accettarla come lettera di credito non confermata. Le lettere di credito non confermate richiedono il supporto di una sola banca finanziatrice, il che significa che non è richiesta una seconda lettera di credito confermata.

Vantaggi delle lettere di credito confermate

Proprio come una (prima) lettera di credito, la conferma o la seconda lettera di credito presenta vantaggi sia per il venditore che per l'acquirente proteggendo entrambi i loro interessi. La lettera garantisce al venditore che riceverà il pagamento dopo che i beni e/o servizi sono stati trasportati all'acquirente. Come accennato in precedenza, se l'acquirente non paga, la banca si assume la responsabilità del pagamento. Ricevendo una seconda lettera, il rischio di insolvenza diminuisce, poiché un'altra banca si impegna a pagare se la prima non è in grado di farlo. Gli acquirenti possono essere certi che riceveranno i beni e i servizi richiesti dal venditore quando riceveranno una lettera di credito confermata.

Esempio di lettera di credito confermata

Ecco un ipotetico esempio di come funzionano le lettere di credito confermate. Supponiamo che la società A acquisti forniture dalla società B, che opera in un paese diverso. Per facilitare la transazione, la Società B richiede una lettera di credito dalla banca dell'acquirente. La società A lo riceve e lo invia al venditore. Poiché la banca emittente della prima lettera di credito si trova in un paese diverso e la sua solvibilità non è nota, la società A comunica all'acquirente che ha bisogno di una seconda lettera di credito da un'altra banca per completare la transazione. L'acquirente richiede la seconda lettera alla banca del venditore. Ciò probabilmente soddisferà le condizioni della vendita poiché la società B ha già un rapporto con questa banca.

Mette in risalto

• La lettera confermata riduce il rischio di inadempimento per il venditore.

• Una lettera di credito confermata è una garanzia che un mutuatario ottiene da una seconda banca oltre alla prima lettera di credito.

• Con l'emissione della lettera confermata, la seconda banca si impegna a pagare il venditore se la prima banca non lo fa.