خطاب اعتماد مؤكد

ما هو خطاب الاعتماد المؤكد؟

خطاب الاعتماد المؤكد إلى ضمان إضافي لخطاب الاعتماد الأصلي الذي حصل عليه المقترض من بنك ثان. يضمن هذا الحرف الثاني أن البنك الثاني سيدفع للبائع في معاملة إذا فشل البنك الأول في القيام بذلك. قد يُطلب من المقترضين الحصول على خطاب الاعتماد الثاني إذا كان البائع لديه شكوك حول الجدارة الائتمانية للبنك الذي أصدر الحرف الأول. إن طلب خطاب اعتماد مؤكد يقلل من مخاطر التخلف عن السداد بالنسبة للبائع.

كيف تعمل خطابات الاعتماد المؤكدة

خطابات الاعتماد هي أدوات قابلة للتداول تستخدم بشكل شائع في التجارة الدولية. وفي المعاملات التجارية التي تتطلب مدفوعات كبيرة مقابل السلع أو الخدمات. بدلاً من طلب دفعة مقدمة ، يجوز للبائع أن يطلب من المشتري الحصول على خطاب اعتماد لميزان الدفعة المستحقة في وقت التسليم الكامل. تعمل هذه الرسالة بمثابة ضمان من بنك المشتري بأن الدفع سيتم في الوقت المحدد وبالكامل. إذا فشل المشتري في الوفاء بالتزاماته كما هو موضح في العقد ، يتحمل البنك مسؤولية تغطية المبلغ بالكامل.

لا يمكن لنفس البنك إصدار خطابات الاعتماد الأولى والمؤكدة.

قد يطلب البائع خطاب اعتماد ثان أو خطاب اعتماد مؤكد. يتطلب هذا الحرف الثاني دعم أكثر من بنك من قبل المشتري في معاملة محلية أو دولية. قد يُطلب خطاب مؤكد إذا كان البائع غير راضٍ عن الجدارة الائتمانية لخطاب الاعتماد الأول. في كثير من الحالات ، يكون البنك الثاني هو بنك البائع. عندما يحصل المشتري على الحرف الثاني ، فإنه يؤكد الحرف الأول ويؤهله كخطاب اعتماد مؤكد. يعد البنك الثاني بأن يدفع للبائع المبلغ المذكور إذا فشل البنك الأول في القيام بذلك عند إصدار خطاب الاعتماد المؤكد.

عملية تأمين خطاب الاعتماد الثاني هي نفسها العملية الأولى. يجب على المشتري أن يجد بنكًا ثانيًا لدعم شرائه في حالة التخلف عن السداد. تأخذ هيكلة الأموال لخطاب الاعتماد الثاني بشكل عام شروط خطاب الاعتماد الأول في الاعتبار أيضًا. في بعض الحالات ، قد يطلب البائع فقط أن يمثل خطاب الاعتماد الثاني نسبة مئوية من إجمالي المستحق لأن البيع يأتي بالفعل مرفقًا بخطاب ائتمان من البنك الأول.

تمامًا مثل خطاب الاعتماد الأول ، قد تفرض البنوك أيضًا رسومًا على المشتري عند إصدار خطاب اعتماد مؤكد. قد يعتمد مبلغ الرسوم على حجم المعاملة ومبلغ الدفع ، وكذلك العلاقة بين المشتري والبنك. في كثير من الحالات ، قد يطلبون من المشتري طرح أوراق مالية أو نقدًا كضمان مشترك مقابل الرسالة.

إعتبارات خاصة

يجب على المشترين العمل مع بنوكهم لتأمين خطاب اعتماد. يتطلب هذا طلب ائتمان كامل - بنفس الطريقة التي سيفعلها المشتري إذا تقدم بطلب للحصول على قرض. إذا وافق البنك على خطاب الاعتماد ، فإنه يوثق استعداده لدفع المبلغ المحدد للبائع إذا تخلف المشتري عن السداد في وقت الدفع. عادة ما تنظم شروط الخطاب الدفع كقرض للمشتري.

إذا كان المشتري غير قادر على السداد للبائع في الوقت الذي تستحق فيه الأموال ، يصدر البنك الدفعة كقرض للمشتري. يوافق المشتري أيضًا على شروط وأحكام البنك عند استلام الخطاب. إذا لزم الأمر ، قد تتضمن شروط القرض معدل فائدة محدد وجدول سداد بالإضافة إلى إفصاحات أخرى تتعلق بالسداد.

إذا كان البائع راضيًا عن خطاب الاعتماد الأول للمشتري ، فيمكنه قبوله كخطاب اعتماد غير مؤكد. تتطلب خطابات الاعتماد غير المؤكدة دعم بنك إقراض واحد فقط مما يعني أن خطاب اعتماد ثان أو مؤكد غير مطلوب.

مزايا خطابات الاعتماد المؤكدة

تمامًا مثل خطاب الاعتماد (الأول) ، فإن خطاب الاعتماد المؤكد أو الثاني له مزايا لكل من البائع والمشتري من خلال حماية مصالحيهما. تعطي الرسالة تأكيدًا للبائع بأن المستفيد سيتلقى الدفع بعد نقل البضائع و / أو الخدمات إلى المشتري. كما هو مذكور أعلاه ، إذا لم يدفع المشتري ، يتحمل البنك مسؤولية الدفع. بالحصول على الحرف الثاني ، تنخفض مخاطر التخلف عن السداد ، حيث يوافق بنك آخر على الدفع إذا لم يكن البنك الأول قادرًا على القيام بذلك. يمكن للمشترين أن يطمئنوا إلى أنهم سيحصلون على السلع والخدمات المطلوبة من البائع عند حصولهم على خطاب اعتماد مؤكد.

مثال على خطاب اعتماد مؤكد

فيما يلي مثال افتراضي لكيفية عمل خطابات الاعتماد المؤكدة. لنفترض أن الشركة "أ" تشتري الإمدادات من الشركة "ب" التي تعمل في دولة مختلفة. من أجل تسهيل المعاملة ، تطلب الشركة "ب" خطاب اعتماد من بنك المشتري. تستلم الشركة "أ" هذا وترسله إلى البائع. نظرًا لأن البنك المُصدر لخطاب الاعتماد الأول موجود في بلد مختلف وجدارة الائتمان الخاصة به غير معروفة ، تخبر الشركة "أ" المشتري أنها بحاجة إلى خطاب اعتماد ثانٍ من بنك آخر لإتمام المعاملة. يتقدم المشتري بطلب للرسالة الثانية من بنك البائع. من المحتمل أن يفي هذا بشروط البيع لأن الشركة B لديها بالفعل علاقة مع هذا البنك.

يسلط الضوء

• يقلل الخطاب المؤكد من مخاطر التخلف عن السداد للبائع.

• خطاب الاعتماد المؤكد هو ضمان يحصل عليه المقترض من بنك ثان بالإضافة إلى خطاب الاعتماد الأول.

• من خلال إصدار الرسالة المؤكدة ، يعد البنك الثاني بالدفع للبائع إذا فشل البنك الأول في القيام بذلك.