系列 EE 债券

什么是 EE 债券？

美国财政部向投资者提供了几只由美国政府“完全信任和安全”支持的低风险债券。这些债券每年支付两次利息，并具有最高的信用等级，AAA。它们也被认为是流动的，因此很容易转换为现金。因此，它们被认为是最安全的投资之一，因为美国政府几乎可以保证永远不会违约。

原名Patriot Bonds，最初的E 系列债券是我们今天所知的EE 系列债券的祖先。它们是纸面形式，在二战期间作为战争债券出售，直到 2010 年才产生利息。这些债券中的大多数以折扣价出售，现在价值其面值加上应计利息，可以通过使用债券的美国财政部网站TreasuryDirect 上的发行日期和序列号。

当前一代的储蓄债券，即 EE 系列债券，始于 1980 年。它们仅以电子格式提供。除了面值或面值外，EE 债券还提供利息支付或收益率。这些债券被认为特别有吸引力，因为它们**由美国政府保证在 20 年后支付其面值的两倍。**这对于那些计划长期持有它们的人来说是一项很好的投资。它们也是受欢迎的礼物——尤其是在用于资助高等教育时。我们将在下面详细讨论税收考虑。

EE 系列债券如何赚取利息？

根据您购买 EE 债券的年份，它们以不同的方式赚取利息：

2005 年 5 月之后发行的 EE 债券支付固定利率，即固定利率，由财政部每年两次公布：5 月 1 日和 11 月 1 日。
1997 年 5 月至 2005 年 4 月发行的 EE 债券以可变的方式赚取利息。该费率每六个月更改一次。
1997 年 5 月之前发行的 EE 债券以不同的利率赚取利息——请查看 TreasuryDirect 网站了解更多信息。

EE 债券的当前利率是多少？ EE 债券如何赚取利息？

2022 年 5 月至 2022 年 10 月期间发行的 EE 债券的利率为 0.10%。

EE 债券从您购买的当月开始赚取利息。该利息每半年计算一次，并添加到债券的本金中。 EE 债券通过到期、20 年或您决定赎回时赚取利息。

财政部保证，在赎回时，如果债券面值不低于购买价格的两倍，将进行一次性调整以履行其担保。

EE 债券对通货膨胀的反应如何？

债券价格与利率成反比；当利率上升时，价格下降。通常，美联储通过提高利率来应对通货膨胀，因此在通货膨胀期间，债券通常不会增加太多价值。

美国政府承认这些储蓄债券不会获得高利率回报；然而，他们试图通过保证将其面值投资翻倍来补偿投资者对国债的长期承诺。唯一的问题仍然是，将一个人的美元投资翻一番能否跟得上通货膨胀？

EE 债券适合哪个国库券类别？

国库券有几类：

国库券，在 1 年或更短时间内到期，不提供利息支付
国库券，在 2 年、3 年、5 年、7 年或 10 年到期，每半年支付一次利息
20年或30年到期的国债
通胀保值债券，与消费者价格指数衡量的通胀率挂钩（包括 I 债券和国库通胀保值证券）

在上面列出的债券中，有两个系列的储蓄债券： I 债券，有电子版和纸质版，EE 债券，只有电子版。

EE 债券与 I 债券有何不同？

EE 债券和 I 债券有几个共同特点。该图表提供了详细信息：

I 债券与。 EE 债券

TTT

资料来源：TreasuryDirect.gov

I 债券和 EE 债券之间的主要区别在于它们如何赚取利息。

EE 债券（在 2005 年 5 月之后购买）按固定利率赚取利息，而 I 债券则赚取固定利息和可变利息的组合，称为综合利率。

EE 债券和 I 债券之间的另一个区别与每年的最高购买量有关。 I 债券的最高限额为 15,000 美元，其中 5,000 美元来自纳税申报表。在任何给定的日历年，投资者只能购买 10,000 美元的 EE 债券。

EE 债券与 TIPS 有何不同？

TIPS 的本金与消费者物价指数衡量的通货膨胀挂钩。这意味着当通货膨胀率高时，它们的表现往往优于其他类别的债券，但在通货紧缩时，它们也会损失更多。

EE 债券不与通货膨胀挂钩。他们的费率是固定的，每年设置两次。它适用于该期间发行的所有债券。

EE 债券到期时的价值是多少？

美国财政部保证 EE 债券在 20 年后到期时价值至少是其面值的两倍。如果债券没有获得足够的利息来翻倍，财政部将进行一次性调整以弥补差额。

您可以在哪里兑换 EE 债券？

EE债券可以通过TreasuryDirect网站兑现。金额将在两个工作日内记入您银行的支票或储蓄账户。您也可以向您的银行查询您的 EE 债券是否符合赎回条件。

EE 债券如何征税？

EE 债券的利息在联邦级别征税，但不在州或地方级别征税。如果您将债券用于大学教育，则利息可能免征联邦税。

纳税人可以每年报告利息，也可以推迟报告利息，直到他们兑现债券、债券到期或出售债券。使用税表 1099-T。

EE 债券可以转入 IRA 吗？用于教育？天才？

您只能将现金添加到 IRA。因此，像 EE 债券这样的储蓄债券不能展期。但是，您可以在债券到期后兑现债券并将该现金添加到 IRA。

＃＃强调

部分 EE 系列债券在原到期日之后支付利息，最长为发行后 30 年。
每个投资者每个日历年最多可以购买 10,000 美元的这些债券。
系列 EE 债券是有息的美国政府储蓄债券，保证在其典型的 20 年初始期限内价值至少翻倍。
EE 债券的最低投资要求为 25 美元。