Serie EE Bond

Hvad er EE-obligationer?

Det amerikanske finansministerium tilbyder investorer adskillige lavrisikoobligationer , der understøttes af den amerikanske regerings "fulde tro og sikkerhed". Disse obligationer foretager to gange årlige rentebetalinger og har den højeste kreditvurdering til rådighed, AAA. De anses også for at være likvide og dermed let konverterbare til kontanter. Som sådan betragtes de som nogle af de sikreste investeringer, der findes, da den amerikanske regering praktisk talt er garanteret aldrig at misligholde.

Tidligere kendt som Patriot Bonds, de originale Serie E-obligationer er forfædre til de Serie EE-obligationer, vi kender i dag. De var papir i format og solgt som krigsobligationer gennem Anden Verdenskrig, og påløbne renter så sent som i 2010. De fleste af disse obligationer blev solgt med underkurs og er nu deres pålydende værdi plus påløbne renter, som kan beregnes ved at bruge obligationens udstedelsesdato og serienummer på det amerikanske finansministeriums hjemmeside, TreasuryDirect.

Den nuværende generation af opsparingsobligationer, Series EE obligationer, begyndte i 1980. De er kun tilgængelige i elektronisk format. Ud over deres pålydende værdi, eller pariværdi, tilbyder EE-obligationer en rentebetaling eller afkast. Disse obligationer anses for at være særligt attraktive, fordi de er garanteret af den amerikanske regering til at udbetale det dobbelte af deres pålydende værdi efter 20 år.** Dette gør dem til en fantastisk investering for dem, der planlægger at beholde dem på lang sigt. De giver også populære gaver - især når de bruges til at finansiere videregående uddannelse. Vi kommer nærmere ind på skattemæssige overvejelser nedenfor.

Hvordan forrentes serie EE-obligationer?

Afhængigt af det år, du købte dine EE-obligationer, forrentes de på forskellige måder:

• EE-udstedte obligationer efter maj 2005 betaler en fast rente, eller fast rente, som meddeles af finansministeriet to gange årligt: 1. maj og 1. november.

• EE-udstedte obligationer fra maj 1997 til april 2005 forrentes på variabel basis. Denne sats ændres hver sjette måned.

• EE-udstedte obligationer før maj 1997 forrentes til forskellige kurser - tjek TreasuryDirects hjemmeside for mere information.

Hvad er den aktuelle rente for en EE-obligation? Hvordan tjener EE-obligationer renter?

Renten for EE-obligationer udstedt mellem maj 2022 og oktober 2022 er 0,10 %.

EE-obligationer begynder at tjene renter fra den måned, du køber dem. Denne rente forstærkes på halvårlig basis og lægges til obligationens hovedstol. EE-obligationer forrentes gennem løbetiden, ved 20 år, eller når du beslutter dig for at indløse dem.

Finansministeriet garanterer, at det ved indløsning, såfremt obligationernes pålydende værdi ikke er mindst det dobbelte af købesummen, foretager en engangsjustering for at opfylde sin garanti.

Hvor godt reagerer EE-obligationer på inflation?

Obligationskurser har et omvendt forhold til renten ; når renten stiger, falder priserne. Typisk reagerer Federal Reserve på inflationen ved at hæve renten, så i inflationsperioder tilføjer obligationer normalt ikke meget værdi.

den amerikanske regering erkender, at disse opsparingsobligationer ikke vil få høje afkast i rentesatser; de forsøger dog at kompensere investorer for at have indgået et langsigtet engagement i statsobligationer med garanti for at fordoble deres pålydende investering. Det eneste spørgsmål er, vil en fordobling af ens dollarinvestering følge med inflationen?

Hvilken statskassekategori passer EE-obligationer ind i?

Der er flere kategorier af statsobligationer :

• Skatkammerbeviser, som forfalder om 1 år eller mindre, og som ikke tilbyder rentebetalinger

• Skatkammerbeviser, der udløber om 2, 3, 5, 7 eller 10 år og foretager halvårlige rentebetalinger

• Statsobligationer,. som udløb i 20 eller 30 år

• Inflationsbeskyttede obligationer, som er indekseret til inflationsraten målt ved forbrugerprisindekset (disse omfatter I -obligationer og statslige inflationsbeskyttede værdipapirer )

Ud af ovenstående obligationer er der to serier af opsparingsobligationer: I-obligationer,. som er tilgængelige i elektronisk og papirformat, og EE-obligationer, som kun er elektroniske.

Hvordan adskiller EE-obligationer sig fra I-obligationer?

EE-obligationer og I-obligationer deler flere karakteristika. Dette diagram giver detaljer:

I Bonds vs. EE-obligationer

TTT

Kilde: TreasuryDirect.gov

Den største forskel mellem I-obligationer og EE-obligationer har at gøre med, hvordan de tjener renter.

EE-obligationer (når de er købt efter maj 2005) forrentes på en fast basis, mens I-obligationer tjener en kombination af fast og variabel rente, der er kendt som den sammensatte rente.

En anden forskel mellem EE-obligationer og I-obligationer har at gøre med det maksimale købsbeløb om året. Det tilladte maksimum for I-obligationer er $15.000, hvoraf $5.000 kommer fra ens selvangivelse. En investor må kun købe $10.000 af EE-obligationer i et givet kalenderår.

Hvordan adskiller EE-obligationer sig fra TIPS?

Hovedstolen for TIPS er indekseret til inflationen målt ved forbrugerprisindekset. Det betyder, at de har en tendens til at klare sig bedre end andre kategorier af obligationer, når inflationen er høj, men når der er deflation, taber de også mere.

EE-obligationer er ikke indekseret til inflation. Deres sats er fast og fastsættes to gange om året. Den gælder for alle udstedte obligationer i den periode.

Hvad er EE-obligationer værd ved udløb?

Det amerikanske finansministerium garanterer, at EE-obligationer vil være værd mindst det dobbelte af deres pålydende værdi ved udløb om 20 år. Hvis obligationen ikke har forrentet nok til at blive fordoblet, vil finansministeriet foretage en engangsjustering for at dække forskellen.

Hvor kan du indløse EE-obligationer?

EE-obligationer kan indløses via TreasuryDirect-webstedet. Beløbet vil blive krediteret din banks check- eller opsparingskonto inden for to hverdage. Du kan også tjekke med din bank for at se, om dine EE-obligationer er berettiget til indløsning.

Hvordan beskattes EE-obligationer?

Renterne på EE-obligationer er skattepligtige på føderalt, men ikke statsligt eller lokalt niveau. Hvis du bruger obligationerne til universitetsuddannelse, kan renten være fritaget for føderale skatter.

Skatteydere kan rapportere renter årligt, eller de kan udskyde rapportering af renter, indtil de indløser obligationen, den når udløb, eller de sælger den. Brug skatteformular 1099-T.

Kan EE-obligationer omdannes til en IRA? Brugt til uddannelse? Begavet?

Du kan kun tilføje kontanter til en IRA. Derfor kan opsparingsobligationer som EE-obligationer ikke rulles om. Du kan dog indløse obligationerne, efter at de når udløb og tilføje disse kontanter til en IRA.

##Højdepunkter

• Nogle serie EE-obligationer betaler renter ud over den oprindelige udløbsdato, op til 30 år fra udstedelse.

• Hver investor kan købe op til $10.000 i disse obligationer hvert kalenderår.

• Series EE Bonds er rentebærende amerikanske statsopsparingsobligationer garanteret til mindst fordoblet værdi over deres typiske 20-årige oprindelige løbetid.

• Der er et minimumsinvesteringskrav på $25 for EE-obligationer.