Obligation de série EE

Que sont les obligations EE ?

Le Trésor des États-Unis offre aux investisseurs plusieurs obligations à faible risque qui sont soutenues par «l'entière confiance et la sécurité» du gouvernement américain. Ces obligations versent des intérêts semestriels et ont la cote de crédit la plus élevée disponible, AAA. Ils sont également considérés comme liquides et donc facilement convertibles en espèces. En tant que tels, ils sont considérés comme certains des investissements les plus sûrs disponibles, puisque le gouvernement américain est pratiquement assuré de ne jamais faire défaut.

Anciennement appelées obligations Patriot, les obligations de série E d'origine sont les ancêtres des obligations de série EE que nous connaissons aujourd'hui. Ils étaient au format papier et vendus comme obligations de guerre pendant la Seconde Guerre mondiale, rapportant des intérêts jusqu'en 2010. La plupart de ces obligations ont été vendues à prix réduit et valent maintenant leur valeur nominale plus les intérêts courus, qui peuvent être calculés en utilisant le lien de l'obligation. date d'émission et numéro de série sur le site Web du Trésor américain, TreasuryDirect.

La génération actuelle d'obligations d'épargne, les obligations de série EE, a débuté en 1980. Elles ne sont disponibles qu'en format électronique. En plus de leur valeur nominale, ou ** valeur nominale **, les obligations EE offrent un paiement d'intérêts, ou ** rendement **. Ces obligations sont considérées comme particulièrement attrayantes car elles ** sont garanties par le gouvernement américain pour payer le double de leur valeur nominale après 20 ans. ** Cela en fait un excellent investissement pour ceux qui envisagent de les détenir à long terme. Ils sont également des cadeaux populaires, en particulier lorsqu'ils sont utilisés pour financer l'enseignement supérieur. Nous aborderons plus en détail les considérations fiscales ci-dessous.

Comment les obligations de série EE génèrent-elles des intérêts ?

Selon l'année où vous avez acheté vos obligations EE, elles rapportent des intérêts de différentes manières :

• Les obligations EE émises après mai 2005 paient un ensemble, ou taux fixe d'intérêt, qui est annoncé par le département du Trésor deux fois par an : le 1er mai et le 1er novembre.

• Les obligations EE émises de mai 1997 à avril 2005 rapportent des intérêts sur une base variable. Ce taux change tous les six mois.

• Les obligations EE émises avant mai 1997 rapportent des intérêts à des taux différents - consultez le site Web de TreasuryDirect pour plus d'informations.

Quel est le taux d'intérêt actuel d'une obligation EE ? Comment les obligations EE génèrent-elles des intérêts ?

Le taux d'intérêt des obligations EE émises entre mai 2022 et octobre 2022 est de 0,10 %.

Les obligations EE commencent à rapporter des intérêts à partir du mois où vous les achetez. Cet intérêt est composé sur une base semestrielle et ajouté au principal de l'obligation. Les obligations EE rapportent des intérêts jusqu'à leur échéance, à 20 ans, ou lorsque vous décidez de les racheter.

Le Département du Trésor garantit qu'au moment du remboursement, si la valeur nominale des obligations n'est pas au moins le double du prix d'achat, il procédera à un ajustement ponctuel pour remplir sa garantie.

Dans quelle mesure les obligations EE réagissent-elles à l'inflation ?

Les prix des obligations ont une relation inverse avec les taux d'intérêt ; lorsque les taux d'intérêt montent, les prix baissent. En règle générale, la Réserve fédérale réagit à l'inflation en augmentant les taux d'intérêt, de sorte que pendant les périodes d' inflation,. les obligations n'ajoutent généralement pas beaucoup de valeur.

Le gouvernement américain reconnaît que ces obligations d'épargne n'obtiendront pas de rendements élevés en termes de taux d'intérêt ; cependant, ils tentent de rémunérer les investisseurs qui s'engagent à long terme dans les bons du Trésor avec la garantie de doubler leur valeur nominale. La seule question demeure, est-ce que doubler son investissement en dollars suivra l'inflation ?

Dans quelle catégorie de trésorerie les obligations EE entrent-elles ?

Il existe plusieurs catégories de titres du Trésor :

• Les bons du Trésor, qui arrivent à échéance dans 1 an ou moins, et n'offrent pas de paiements d'intérêts

• Les bons du Trésor, qui arrivent à échéance dans 2, 3, 5, 7 ou 10 ans et versent des intérêts semestriels

• Bons du Trésor,. qui arrivent à échéance dans 20 ou 30 ans

• Les obligations protégées contre l'inflation, qui sont indexées sur le taux d'inflation tel que mesuré par l'indice des prix à la consommation (ceux-ci comprennent les obligations I et les titres du Trésor protégés contre l'inflation )

Parmi les obligations énumérées ci-dessus, il existe deux séries d'obligations d'épargne : les obligations I,. qui sont disponibles en format électronique et papier, et les obligations EE, qui sont uniquement électroniques.

En quoi les obligations EE diffèrent-elles des obligations I ?

Les obligations EE et les obligations I partagent plusieurs caractéristiques. Ce tableau fournit des détails :

I Bonds Vs. Obligations EE

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Source : TreasuryDirect.gov

La principale différence entre les obligations I et les obligations EE concerne la manière dont elles génèrent des intérêts.

Les obligations EE (lorsqu'elles sont achetées après mai 2005) rapportent des intérêts sur une base fixe, tandis que les obligations I rapportent une combinaison d'intérêts fixes et variables connue sous le nom de taux composite.

Une autre différence entre les obligations EE et les obligations I concerne le montant maximum d'achat par an. Le maximum autorisé pour les obligations I est de 15 000 $, dont 5 000 $ provenant de la déclaration de revenus. Un investisseur n'est autorisé à acheter que 10 000 $ d'obligations EE au cours d'une année civile donnée.

En quoi les obligations EE diffèrent-elles des TIPS ?

Le principal du TIPS est indexé sur l'inflation telle que mesurée par l'indice des prix à la consommation. Cela signifie qu'elles ont tendance à surperformer les autres catégories d'obligations lorsque l'inflation est élevée, mais qu'en cas de déflation, elles perdent également davantage.

Les obligations EE ne sont pas indexées sur l'inflation. Leur taux est fixe et est fixé deux fois par an. Elle s'applique à toutes les obligations émises pendant cette période.

Que valent les obligations EE à l'échéance ?

Le département du Trésor américain garantit que les obligations EE vaudront ** au moins le double de leur valeur nominale ** à l'échéance dans 20 ans. Si l'obligation n'a pas rapporté suffisamment d'intérêts pour être doublée, le département du Trésor procédera à un ajustement ponctuel pour couvrir la différence.

Où pouvez-vous échanger des obligations EE ?

Les obligations EE peuvent être encaissées via le site Web de TreasuryDirect. Le montant sera crédité sur le compte courant ou d'épargne de votre banque dans les deux jours ouvrables. Vous pouvez également vérifier auprès de votre banque si vos obligations EE sont éligibles au rachat.

Comment les obligations EE sont-elles imposées ?

L'intérêt sur les obligations EE est imposable au niveau fédéral, mais pas au niveau de l'État ou local. Si vous utilisez les obligations pour l'enseignement collégial, les intérêts peuvent être exonérés d'impôts fédéraux.

Les contribuables peuvent déclarer les intérêts annuellement ou ils peuvent différer la déclaration des intérêts jusqu'à ce qu'ils encaissent l'obligation, qu'elle arrive à échéance ou qu'ils la vendent. Utilisez le formulaire fiscal 1099-T.

Les obligations EE peuvent-elles être transférées dans un IRA ? Utilisé pour l'éducation ? Doué?

Vous ne pouvez ajouter de l'argent qu'à un IRA. Par conséquent, les obligations d'épargne telles que les obligations EE ne peuvent pas être reconduites. Cependant, vous pouvez encaisser les obligations après leur échéance et ajouter cet argent à un IRA.

Points forts

• Certaines obligations de série EE versent des intérêts au-delà de la date d'échéance initiale, jusqu'à 30 ans à compter de l'émission.

• Chaque investisseur peut acheter jusqu'à 10 000 $ dans ces obligations chaque année civile.

• Les obligations de série EE sont des obligations d'épargne du gouvernement des États-Unis portant intérêt dont la valeur est au moins doublée au cours de leur durée initiale habituelle de 20 ans.

• Il y a une exigence d'investissement minimum de 25 $ pour les obligations EE.