المعاشات العكسية
ما هي المعاشات العكسية؟
يشير مصطلح المعاش التراجعي إلى استراتيجية دخل التقاعد التي تجمع بين بوليصة التأمين ودفعة سنوية فورية لتوفير الزوج الباقي على قيد الحياة. على غرار بوليصة التأمين الدائم على الحياة ، يدفع صاحب بوليصة المعاش السنوي العائد قسطًا لضمان منفعة للناجين. عند وفاة المؤمن عليه ، يتلقى المستفيد دخلاً مضمونًا مدى الحياة بدلاً من دفع مبلغ مقطوع مع مرتب سنوي عكسي.
كيف تعمل المعاشات العكسية
المعاشات من قبل المؤسسات المالية لدفع مبلغ ثابت من المال على فترات منتظمة للفرد - عادة للمتقاعدين. تعتمد شروط هذه المنتجات المالية على عدة عوامل مختلفة ، بما في ذلك نوع الأقساط السنوية ، ووقت بدء الدفع ، وطول الفترة الزمنية للدفع. لكن المعاشات ليست للجميع ، والمعاشات العكسية لا تزال لعدد أقل من الناس.
المعاشات العكسية هي نوع من بوليصة التأمين على الحياة. بمجرد وفاة المؤمن عليه ، تدفع البوليصة معاشًا سنويًا للمستفيد. لكن المدفوعات تبدأ فقط إذا كان المستفيد لا يزال على قيد الحياة عند وفاة الطرف المؤمن عليه. ما لم ينص على خلاف ذلك ، غالبا ما يتم إنهاء الوثيقة إذا مات المستفيد قبل المؤمن عليه. هذا هو السبب في أن هذا النوع من الأقساط يُعرف أيضًا باسم القسط السنوي للبقاء على قيد الحياة.
غالبًا ما يتم إنهاء سياسات المعاش العكسي إذا مات المستفيد قبل الفرد المؤمن عليه.
نظرًا لأن عمر وجنس المستفيد يمكن أن يؤثر على قسط التأمين ، فإن هذا يسمح للأشخاص الذين يعانون من حالات طبية خطيرة بالتأمين بمعدل يمكنهم تحمله. مع هذا النوع من الأقساط ، كلما كان المستفيد أكبر سنًا ، انخفض قسط التأمين.
من خلال دفع الفوائد على مدى سنوات عديدة ، لا تتعرض شركات التأمين لمدفوعات كبيرة. تفتقر السياسات عادةً إلى خيار الاسترداد النقدي ، مما يساعد أيضًا في الحفاظ على انخفاض التكاليف. تنص معظم السياسات على أنه بمجرد اختيار المستفيد ، لا يمكن تغييره.
إعتبارات خاصة
نظرًا لأن مدفوعات الدخل تتوقف عند وفاة المستفيد ، وإذا مات المستفيد قبل المؤمن عليه ، يتم إنهاء البوليصة ، وتكون الأقساط أكثر اتساقًا مع سياسات التأمين لأجل من البوالص الدائمة. هذا يجعل المعاش الرجعي في متناول الأفراد الأكبر سنًا.
لن يدين المستفيد من المعاش الرجعي بضريبة الدخل وقت وفاة المؤمن عليه. بمجرد أن تبدأ المدفوعات للمستفيد ، يتم احتساب الضريبة بالتناسب بناءً على المدة التي من المتوقع أن تستمر فيها المدفوعات. هذا يعني أن جزءًا من الدخل خاضع للضريبة ، في حين أن الجزء الآخر هو عبارة عن إقرار معفى من الضرائب لقيمة الأقساط في وقت وفاة المؤمن عليه.
المعاشات عبارة عن استثمارات مؤجلة من الضرائب ، لذلك لا يتم الاعتراف بأي أرباح مستحقة في العقد كإيرادات استثمار صافية حتى يتم توزيعها. بدلاً من اختيار استثمار ينتج عنه ضريبة أرباح رأس المال ، والتي تعتبر صافي دخل الاستثمار ، قد يفضل العملاء استخدام راتب سنوي ، والذي يظل مؤجلًا للضرائب حتى يتم أخذ التوزيعات. قد يسمح هذا بمزيد من التحكم في وقت تقييم صافي دخل الاستثمار.
ستظل التوزيعات من الأقساط السنوية المؤجلة مدرجة في الدخل الإجمالي المعدل المعدل (MAGI) ، وتتطلب من العملاء إدارة التوزيعات بعناية لضمان عدم تجاوز عتبات MAGI.
مع ذلك ، قد يكونون قادرين على الحفاظ على التأجيل الضريبي لحسابات التقاعد الفردية الخاصة بهم (IRAs) لفترة أطول وعدم البدء في أخذ التوزيعات الخاضعة للضريبة حتى يقتضي القانون ذلك. ليست كل المعاشات الرجعية متشابهة. يقدم البعض الحماية من التضخم. يحصل البعض على عائد من قسط التأمين في حالة تجاوز المؤمن عليه حياة المستفيد ، بينما يسمح البعض الآخر للمستفيد بتجاوز الفحوصات الطبية.
ضع في اعتبارك أن المعاشات هي استثمارات معقدة تخضع للرسوم والعمولات وإمكانية وصول ضئيلة أو معدومة إلى الأموال التي دفعتها ، لذا كن مستعدًا لإجراء بحث كبير قبل الاستثمار.
يسلط الضوء
غالبا ما يتم إنهاء البوليصة إذا مات المستفيد قبل المؤمن عليه.
المعاش الانعكاسي هو استراتيجية دخل تقاعد تجمع بين بوليصة تأمين ومعاش سنوي فوري للزوج الباقي على قيد الحياة.
لا يدين المستفيدون بضريبة الدخل عند وفاة المؤمن عليهم ، وبمجرد بدء المدفوعات ، يتم احتساب الضريبة بالتناسب على أساس المدة التي من المتوقع أن تستمر فيها المدفوعات.
يحصل المستفيد على دخل مضمون مدى الحياة بدلاً من دفعة واحدة بعد وفاة المؤمن عليه.
