Rentes réversibles
Qu'est-ce qu'une rente de réversion ?
Le terme rente de réversion fait référence à une stratégie de revenu de retraite qui combine une police d'assurance avec une rente immédiate pour subvenir aux besoins d'un conjoint survivant. Semblable à une police d' assurance-vie permanente,. le propriétaire de la police d'une rente réversible paie une prime pour garantir une prestation au survivant. Au décès de l'assuré, le bénéficiaire reçoit un revenu viager garanti au lieu d'un versement en capital avec une rente de réversion.
Comment fonctionnent les rentes réversibles
rentes sont conçues par les institutions financières pour verser une somme d'argent fixe à intervalles réguliers à une personne, généralement à des retraités. Les conditions de ces produits financiers dépendent de plusieurs facteurs différents, notamment le type de rente, le début du versement et la durée du versement. Mais les rentes ne sont pas pour tout le monde, et les rentes de réversion sont pour moins de gens encore.
Les rentes de réversion sont un type de police d'assurance-vie. Au décès de l'assuré, la police verse une rente au bénéficiaire. Mais les versements ne commencent que si le bénéficiaire est encore en vie au moment du décès de l'assuré. Sauf indication contraire, la police est souvent résiliée si le bénéficiaire décède avant l'assuré. C'est pourquoi ce type de rente est également connu sous le nom de rente de survie d'assurance.
Les contrats de rente de réversion sont souvent résiliés si le bénéficiaire décède avant l'assuré.
Étant donné que l'âge et le sexe du bénéficiaire peuvent avoir une incidence sur la prime,. cela permet aux personnes souffrant de graves problèmes de santé de s'assurer à un taux qu'elles peuvent se permettre. Avec ce type de rente, plus le bénéficiaire est âgé, plus la prime est faible.
En versant la prestation sur de nombreuses années, les assureurs ne sont pas exposés à des paiements forfaitaires importants. Les polices n'ont généralement pas d' option de rachat en espèces,. ce qui permet également de réduire les coûts. La plupart des politiques stipulent qu'une fois qu'un bénéficiaire a été sélectionné, il ne peut plus être modifié.
Considérations particulières
Étant donné que les paiements de revenu cessent au décès du bénéficiaire, et si le bénéficiaire décède avant l'assuré, la police est résiliée, les primes sont plus conformes à celles des polices d' assurance temporaire qu'aux polices permanentes. Cela rend la rente de réversion plus abordable pour les personnes âgées.
Le bénéficiaire d'une rente de réversion ne sera pas redevable d'impôt sur le revenu au moment du décès de l'assuré. Une fois que les paiements au bénéficiaire commencent, l'impôt est calculé au prorata en fonction de la durée prévue des paiements. Cela signifie qu'une partie du revenu est imposable, tandis qu'une autre partie est un remboursement non imposable de la valeur de la rente au moment du décès de l'assuré.
Les rentes sont des placements à imposition différée, de sorte que tout revenu accumulé dans le contrat n'est pas reconnu comme revenu net de placement tant qu'il n'est pas distribué. Plutôt que de choisir un investissement qui entraîne un impôt sur les gains en capital, qui est considéré comme un revenu de placement net, les clients peuvent préférer utiliser une rente, qui reste à imposition différée jusqu'à ce que les distributions soient prélevées. Cela peut permettre un meilleur contrôle du moment où le revenu de placement net serait évalué.
Les distributions d'une rente différée seront toujours incluses dans le revenu brut ajusté modifié (MAGI) et obligent les clients à gérer les distributions avec soin pour s'assurer que les seuils MAGI ne sont pas dépassés.
Avec cela, ils pourraient être en mesure de préserver plus longtemps le report d'impôt de leurs comptes de retraite individuels (IRA) et de ne pas commencer à recevoir des distributions imposables tant que la loi ne l'exige pas. Toutes les rentes réversibles ne se ressemblent pas. Certains offrent une protection contre l'inflation. Certains offrent un remboursement des primes au cas où l'assuré survivrait au bénéficiaire, tandis que d'autres permettent au bénéficiaire de contourner les examens médicaux.
Gardez à l'esprit que les rentes sont des investissements complexes assujettis à des frais et commissions et peu ou pas d'accès à l'argent que vous avez versé, alors soyez prêt à faire des recherches approfondies avant d'investir.
Points forts
Les polices sont souvent résiliées si le bénéficiaire décède avant l'assuré.
Une rente de réversion est une stratégie de revenu de retraite qui combine une police d'assurance avec une rente immédiate pour un conjoint survivant.
Les bénéficiaires ne doivent pas d'impôt sur le revenu au décès de l'assuré, et une fois les paiements commencés, l'impôt est calculé au prorata en fonction de la durée prévue des paiements.
Le bénéficiaire reçoit un revenu viager garanti au lieu d'un paiement forfaitaire après le décès de l'assuré.
