Tilbakeføringsrenter
Hva er tilbakeføringsrenter?
Begrepet reversionary annuity refererer til en pensjonsinntektsstrategi som kombinerer en forsikring med en umiddelbar livrente for å forsørge en gjenlevende ektefelle. I likhet med en permanent livsforsikring betaler forsikringseieren av en tilbakeføringsrente en premie for å garantere en fordel til den overlevende. Ved forsikredes død mottar den begunstigede en garantert livstidsinntekt i stedet for en engangsutbetaling med tilbakeføringsrente.
Hvordan tilbakeføringsrenter fungerer
Livrenter er utformet av finansinstitusjoner for å utbetale et fast beløp med jevne mellomrom til en person - vanligvis til pensjonister. Vilkårene for disse finansielle produktene avhenger av flere forskjellige faktorer, inkludert type livrente, når utbetalingen begynner og hvor lenge utbetalingen varer. Men livrenter er ikke for alle, og tilbakevendende livrenter er fortsatt for færre mennesker.
Reversionary livrenter er en type livsforsikring. Når den forsikrede dør, betaler forsikringen en livrente til mottakeren. Men utbetalingene starter først hvis den begunstigede fortsatt er i live når den forsikrede dør. Med mindre annet er spesifisert, blir forsikringen ofte avsluttet hvis mottakeren dør før den forsikrede personen. Det er derfor denne typen livrente også er kjent som en forsikringslivrente.
Reverserende livrenteforsikringer blir ofte avsluttet hvis den begunstigede dør før den forsikrede personen.
Siden mottakerens alder og kjønn kan påvirke premien,. gjør dette at personer med alvorlige medisinske tilstander kan bli forsikret til en hastighet de har råd til. Med denne typen livrente, jo eldre mottaker, jo lavere premie.
Ved å betale ytelsen ut over mange år, blir ikke forsikringsselskapene utsatt for store engangsutbetalinger. Politikkene mangler vanligvis et alternativ for tilbakelevering av kontanter,. noe som også bidrar til å holde kostnadene nede. De fleste retningslinjer tilsier at når en mottaker er valgt, kan den ikke endres.
Spesielle hensyn
Fordi inntektsutbetalingene opphører ved mottakerens død, og hvis mottakeren dør før den forsikrede, blir forsikringen avsluttet, er premiene mer konsistente med forsikringspoliser enn permanente forsikringer. Dette gjør tilbakeføringsrenten rimeligere for eldre personer.
En tilbakeføringsberettiget livrente vil ikke skylde inntektsskatt på tidspunktet for den forsikredes død. Når utbetalingene til mottakeren begynner, blir skatten proporsjonalt basert på hvor lenge utbetalingene forventes å vare. Det betyr at en del av inntekten er skattepliktig, mens en annen del er en skattefri avkastning av livrentens verdi på tidspunktet for sikredes død.
Livrenter er skatteutsatte investeringer, så eventuell inntjening som er opptjent i kontrakten blir ikke innregnet som netto investeringsinntekt før de er utdelt. I stedet for å velge en investering som resulterer i kapitalgevinstskatt, som regnes som netto investeringsinntekt, kan klienter foretrekke å bruke en livrente, som forblir skatteutsatt til utdelinger tas. Dette kan gi mer kontroll over når netto investeringsinntekt vil bli vurdert.
Utdelinger fra en utsatt livrente vil fortsatt inkluderes i den modifiserte justerte bruttoinntekten (MAGI), og krever at klienter administrerer utdelingene nøye for å sikre at MAGI-terskelverdiene ikke overskrides.
Med det kan de kanskje beholde skatteutsettelse av deres individuelle pensjonskontoer (IRA) lenger og ikke begynne å ta skattepliktige utdelinger før det er påkrevd ved lov. Ikke alle tilbakeføringsrenter er like. Noen tilbyr inflasjonsbeskyttelse. Noen har en retur av premieytelse i tilfelle den forsikrede overlever mottakeren, mens andre lar mottakeren omgå medisinske eksamener.
Husk at livrenter er komplekse investeringer som er underlagt gebyrer og provisjoner og liten eller ingen tilgang til pengene du har betalt inn, så vær forberedt på å gjøre betydelige undersøkelser før du investerer.
Høydepunkter
Poliser sies ofte opp hvis den begunstigede dør før den forsikrede.
En tilbakeføringsrente er en pensjonsinntektsstrategi som kombinerer en forsikring med en umiddelbar livrente for en gjenlevende ektefelle.
– Begunstigede skylder ikke inntektsskatt når den forsikrede dør, og når utbetalingene starter, blir skatten forholdsmessig beregnet ut fra hvor lenge utbetalingene forventes å vare.
– Den begunstigede får en garantert livstidsinntekt i stedet for en engangsutbetaling etter at den forsikrede dør.
