Reversion annuiteetti

Mitä ovat palautuskorot?

Termi reversionary annuiteetti viittaa eläketulostrategiaan, jossa vakuutus yhdistetään välittömään annuiteettiin eloonjääneen puolison elättämiseksi. Pysyvän henkivakuutuksen tapaan reversion annuiteetin vakuutuksenottaja maksaa palkkion, joka takaa edun eloonjääneelle. Vakuutetun kuoltua edunsaaja saa taatun elinikäisen tulon kertakorvauksen sijasta reversio-annuiteetilla.

Kuinka reversionary annuiteetit toimivat

elinkorot maksamaan tietyn summan rahaa säännöllisin väliajoin yksityishenkilölle – yleensä eläkeläisille. Näiden rahoitustuotteiden ehdot riippuvat useista eri tekijöistä, kuten annuiteettityypistä, maksun alkamisajasta ja maksun kestosta. Mutta annuiteetit eivät ole kaikille, ja reversion annuiteetit ovat edelleen harvemmille ihmisille.

Reversionary annuiteetit ovat eräänlainen henkivakuutus. Kun vakuutettu kuolee, vakuutus maksaa edunsaajalle annuiteetin . Maksut alkavat kuitenkin vasta, jos edunsaaja on vielä elossa vakuutetun kuoltua. Ellei toisin mainita, vakuutus usein päättyy, jos edunsaaja kuolee ennen vakuutettua. Siksi tällainen annuiteetti tunnetaan myös vakuutuseloonjäämisenä.

Reversionary annuiteetti irtisanotaan usein, jos edunsaaja kuolee ennen vakuutettua.

Koska edunsaajan ikä ja sukupuoli voivat vaikuttaa vakuutusmaksuun,. henkilöt, joilla on vakavia sairauksia, voivat saada vakuutuksen sellaisella hinnalla, jolla heillä on varaa. Tämän tyyppisessä annuiteetissa mitä vanhempi edunsaaja, sitä pienempi palkkio.

Maksamalla etuuden useiden vuosien ajan, vakuutuksenantajat eivät altistu suurille kertakorvauksille. Vakuutuksista puuttuu yleensä käteisen palautusvaihtoehto,. mikä myös auttaa pitämään kustannukset kurissa. Useimmat käytännöt edellyttävät, että kun edunsaaja on valittu, sitä ei voi muuttaa.

Erityisiä huomioita

Koska tulonmaksu lakkaa edunsaajan kuoltua ja jos edunsaaja kuolee ennen vakuutettua, vakuutus irtisanotaan, vakuutusmaksut ovat yhdenmukaisempia määräaikaisten kuin pysyvien vakuutusten kanssa. Tämä tekee reversion annuiteetista edullisemman vanhemmille henkilöille.

Reversion annuiteetin edunsaaja ei ole velkaa tuloveroa vakuutetun kuollessa. Kun maksut edunsaajalle alkavat, vero määräytyy sen mukaan, kuinka kauan maksujen odotetaan kestävän. Tämä tarkoittaa, että osa tuloista on veronalaista, kun taas osa on verotonta palautusta annuiteetin arvosta vakuutetun kuolinhetkellä.

Annuteetit ovat verovelvoitteisia sijoituksia, joten sopimuksesta kertynyttä tuottoa ei kirjata sijoitustoiminnan nettotuotoksi ennen kuin ne on jaettu. Sen sijaan, että valitsisivat sijoituksen, joka johtaa myyntivoittoveroon, joka katsotaan sijoitusten nettotuloksi, asiakkaat voivat mieluummin käyttää annuiteettia, jota verotetaan lykättynä, kunnes voitot jaetaan. Tämä voi mahdollistaa paremman hallinnan sen suhteen, milloin sijoitusten nettotuotto arvioidaan.

Laskennallisen annuiteetin jaot sisällytetään edelleen modifioituun oikaistuun bruttotuloon (MAGI), ja asiakkaiden tulee hallita jakoja huolellisesti varmistaakseen, että MAGI-kynnykset eivät ylity.

Tämän avulla he saattavat pystyä säilyttämään henkilökohtaisten eläketiliensä (IRA) veronlykkäyksen pidempään eivätkä ala ottamaan verollisia jakoja ennen kuin laki sitä edellyttää. Kaikki reversion annuiteetit eivät ole samanlaisia. Jotkut tarjoavat inflaatiosuojan. Joillakin on vakuutusmaksun palautus siltä varalta, että vakuutettu elää pidempään kuin edunsaajan, kun taas toiset antavat edunsaajalle mahdollisuuden ohittaa lääkärintarkastukset.

Muista, että annuiteetit ovat monimutkaisia sijoituksia, joista veloitetaan maksuja ja palkkioita ja että pääsy maksamillesi rahoille on vain vähän tai ei ollenkaan, joten ole valmis tekemään laajaa tutkimusta ennen sijoittamista.

Kohokohdat

• Vakuutukset irtisanotaan usein, jos edunsaaja kuolee ennen vakuutettua.

• Reversionary annuiteetti on eläketulostrategia, jossa yhdistyvät vakuutus ja välitön annuiteetti lesken puolisolle.

• Edunsaajat eivät ole velkaa tuloveroa vakuutetun kuollessa, ja kun maksut alkavat, vero määräytyy sen mukaan, kuinka kauan maksujen odotetaan kestävän.

• Edunsaaja saa kertakorvauksen sijaan taatun elinikäisen tulon vakuutetun kuoleman jälkeen.