Возвратные аннуитеты

Что такое реверсивная рента?

Термин возвратный аннуитет относится к стратегии пенсионного дохода, которая сочетает в себе страховой полис с немедленным аннуитетом для обеспечения пережившего супруга. Как и в случае с постоянным полисом страхования жизни,. владелец полиса реверсивной ренты платит страховую премию, чтобы гарантировать выплату потерпевшему. В случае смерти застрахованного выгодоприобретатель получает гарантированный пожизненный доход вместо единовременной выплаты с возвратным аннуитетом.

Как работают возвратные аннуитеты

Аннуитеты разрабатываются финансовыми учреждениями для выплаты фиксированной суммы денег через равные промежутки времени физическому лицу, обычно пенсионерам. Условия этих финансовых продуктов зависят от нескольких различных факторов, включая тип аннуитета, дату начала выплаты и продолжительность выплаты. Но аннуитеты предназначены не для всех, а возвратные аннуитеты предназначены еще для меньшего числа людей.

Возвратные аннуитеты являются одним из видов полиса страхования жизни. После смерти застрахованного полис выплачивает ренту выгодоприобретателю. Но выплаты начинаются только в том случае, если бенефициар жив, когда застрахованное лицо умирает. Если не указано иное, действие полиса часто прекращается, если бенефициар умирает раньше застрахованного лица. Вот почему этот вид ренты также известен как страховая рента в связи с потерей кормильца.

Полисы возвратного аннуитета часто прекращаются, если бенефициар умирает раньше застрахованного лица.

Поскольку возраст и пол бенефициара могут влиять на страховой взнос,. это позволяет людям с серьезными заболеваниями застраховаться по доступной цене. При этом типе аннуитета чем старше получатель, тем ниже премия.

Выплачивая пособие в течение многих лет, страховщики не подвергаются крупным единовременным выплатам. В полисе обычно отсутствует возможность сдачи наличными,. что также помогает снизить расходы. Большинство политик диктует, что после выбора бенефициара его нельзя изменить.

Особые соображения

Поскольку выплаты дохода прекращаются после смерти бенефициара, а если бенефициар умирает раньше застрахованного, действие полиса прекращается, премии больше соответствуют премиям по полисам срочного страхования,. чем по постоянным полисам. Это делает возвратный аннуитет более доступным для пожилых людей.

Бенефициар возвратной ренты не будет платить подоходный налог на момент смерти застрахованного лица. Как только выплаты бенефициару начинаются, налог распределяется пропорционально в зависимости от ожидаемой продолжительности платежей. Это означает, что часть дохода подлежит налогообложению, а другая часть представляет собой необлагаемый налогом возврат стоимости аннуитета на момент смерти застрахованного лица.

Аннуитеты представляют собой инвестиции с отложенным налогом, поэтому любая прибыль, начисленная по договору, не признается в качестве чистого инвестиционного дохода до тех пор, пока она не будет распределена. Вместо того, чтобы выбирать инвестиции, которые приводят к уплате налога на прирост капитала, который считается чистым доходом от инвестиций, клиенты могут предпочесть использовать аннуитет, который остается отсроченным по налогу до тех пор, пока не будут получены распределения. Это может обеспечить больший контроль над тем, когда будет оцениваться чистый инвестиционный доход.

Распределения отсроченного аннуитета по-прежнему будут включаться в модифицированный скорректированный валовой доход (MAGI) и требуют от клиентов тщательного управления распределениями, чтобы не допустить превышения пороговых значений MAGI.

При этом они могли бы сохранить налоговую отсрочку своих индивидуальных пенсионных счетов (IRA) дольше и не начинать получать налогооблагаемые выплаты до тех пор, пока это не потребуется по закону. Не все возвратные аннуитеты одинаковы. Некоторые предлагают защиту от инфляции. Некоторые из них возвращают премиальное пособие в случае, если застрахованный переживет бенефициара, в то время как другие позволяют бенефициару не проходить медицинские осмотры.

Имейте в виду, что аннуитеты — это сложные инвестиции, требующие сборов и комиссий , а также ограниченный доступ к деньгам, которые вы заплатили, или его отсутствие, поэтому будьте готовы провести серьезное исследование, прежде чем инвестировать.

Особенности

• Полисы часто прекращаются, если бенефициар умирает раньше застрахованного лица.

• Возвратный аннуитет — это стратегия получения пенсионного дохода, которая сочетает в себе страховой полис с немедленным аннуитетом для пережившего супруга.

• Бенефициары не должны платить подоходный налог в случае смерти застрахованного лица, и после начала выплат налог распределяется пропорционально в зависимости от ожидаемой продолжительности выплат.

• Выгодоприобретатель получает гарантированный пожизненный доход вместо единовременной выплаты после смерти застрахованного лица.