Endurgreiðslur lífeyris
Hvað eru lífeyrisgreiðslur?
Hugtakið afturhvarfslífeyrir vísar til eftirlaunatekjustefnu sem sameinar tryggingarskírteini og strax lífeyri til að sjá fyrir eftirlifandi maka. Svipað og varanleg líftrygging,. greiðir vátryggingareigandi lífeyris í lífeyri iðgjald til að tryggja ávinning fyrir eftirlifandi. Við andlát vátryggðs fær bótaþegi tryggðar ævitekjur í stað eingreiðslu með endurgreiðslulífeyri.
Hvernig lífeyrisgreiðslur virka
Lífeyrir eru hönnuð af fjármálastofnunum til að greiða út fasta upphæð af peningum með reglulegu millibili til einstaklings - venjulega til eftirlaunaþega. Skilmálar þessara fjármálaafurða ráðast af nokkrum mismunandi þáttum, þar á meðal tegund lífeyris, hvenær útborgun hefst og tímalengd útborgunarinnar. En lífeyrir eru ekki fyrir alla, og afturköllunarlífeyrir eru enn fyrir færri.
Reversionary lífeyrir eru tegund af líftryggingu. Þegar vátryggður deyr greiðir vátryggingin lífeyri til bótaþega. En greiðslur hefjast aðeins ef bótaþegi er enn á lífi þegar vátryggður deyr. Nema annað sé tekið fram fellur vátryggingin oft upp ef bótaþegi deyr á undan vátryggðum einstaklingi. Þess vegna er lífeyrir af þessu tagi einnig þekktur sem lífeyrir eftir lífeyri.
Gjaldeyristryggingar eru oft felldar niður ef bótaþegi deyr á undan vátryggðum einstaklingi.
Þar sem aldur og kyn bótaþega getur haft áhrif á iðgjaldið gerir þetta fólki með alvarlega sjúkdóma kleift að verða tryggt á þeim vexti sem það hefur efni á. Með þessari tegund lífeyris, því eldri sem rétthafi er, því lægra iðgjald.
Með því að greiða bæturnar út á mörgum árum verða vátryggjendur ekki fyrir háum eingreiðslum. Venjulega skortir stefnurnar möguleika á afhendingu reiðufé,. sem einnig hjálpar til við að halda kostnaði niðri. Flestar reglur segja til um að þegar bótaþegi hefur verið valinn er ekki hægt að breyta honum.
Sérstök atriði
Vegna þess að tekjugreiðslur hætta við andlát bótaþega og ef bótaþegi deyr áður en vátryggður er, er vátryggingin felld niður, eru iðgjöld í meira samræmi við tímatryggingar en varanlegar vátryggingar . Þetta gerir afturköllunarlífeyri á viðráðanlegu verði fyrir eldri einstaklinga.
Rétthafi lífeyrisgreiðslur skuldar ekki tekjuskatt við andlát vátryggðs. Þegar greiðslur til bótaþega hefjast er skatturinn hlutfallslegur miðað við hversu lengi greiðslurnar eru búnar að vara. Það þýðir að hluti tekna er skattskyldur en annar hluti er skattfrjáls skil á andvirði lífeyris við andlát vátryggðs.
Lífeyrir eru skattfrestar fjárfestingar, þannig að allar tekjur sem safnast í samningnum eru ekki færðar sem hreinar fjárfestingartekjur fyrr en þeim er úthlutað. Frekar en að velja fjárfestingu sem leiðir til fjármagnstekjuskatts, sem er talinn hreinn fjárfestingartekjur, gætu viðskiptavinir kosið að nota lífeyri, sem er skattfrestað þar til úthlutun er tekin. Þetta gæti leyft meiri stjórn á því hvenær hreinar fjárfestingartekjur yrðu metnar.
Útgreiðslur frá frestuðum lífeyri verða áfram innifalin í breyttum leiðréttum brúttótekjum (MAGI) og krefjast þess að viðskiptavinir stjórni úthlutunum vandlega til að tryggja að ekki sé farið yfir MAGI viðmiðunarmörkin.
Með því gætu þeir hugsanlega varðveitt skattfrestun á einstökum eftirlaunareikningum sínum (IRA) lengur og ekki byrjað að taka skattskyldar úthlutun fyrr en lög krefjast þess. Ekki eru allir lífeyrissjóðir svipaðir. Sumir bjóða upp á verðbólguvernd. Sumir fá endurgreiðslu á iðgjaldabótum ef vátryggður lifir lengur en bótaþeginn, á meðan aðrir leyfa bótaþeganum að komast framhjá læknisprófum.
Hafðu í huga að lífeyrir eru flóknar fjárfestingar sem eru háðar þóknunum og þóknun og lítill eða enginn aðgangur að peningunum sem þú greiddir inn, svo vertu tilbúinn að gera verulegar rannsóknir áður en þú fjárfestir.
##Hápunktar
Vátryggingum er oft sagt upp ef bótaþegi deyr á undan vátryggðum einstaklingi.
Endurlífeyrir er eftirlaunatekjuáætlun sem sameinar tryggingarskírteini og tafarlausan lífeyri fyrir eftirlifandi maka.
Bótaþegar skulda ekki tekjuskatt þegar vátryggður deyr og þegar greiðslur hefjast er skatturinn hlutfallslegur miðað við hversu lengi greiðslurnar eru búnar að vara.
Rétthafi fær tryggðar ævitekjur í stað eingreiðslu eftir andlát vátryggðs.
