复归年金

什么是复归年金？

复归年金一词是指一种退休收入策略，它将保险单与即时年金相结合，为尚存的配偶提供保障。与永久人寿保险单类似，复归年金的保单持有人支付保费以保证幸存者的利益。受保人去世后，受益人将获得保证终生收入，而不是一次性支付的复归年金。

年金是由金融机构设计的，用于定期向个人（通常是退休人员）支付固定金额的钱。这些金融产品的条款取决于几个不同的因素，包括年金的类型、支付的开始时间以及支付的时间长度。但是年金并不适合所有人，而复归年金仍然适合更少的人。

复归年金是一种人寿保险单。一旦被保险人死亡，保单将向受益人支付年金。但只有在被保险人死亡时受益人还活着的情况下才开始付款。除非另有规定，如果受益人在被保险人之前死亡，则通常会终止保单。这就是为什么这种年金也被称为保险幸存年金的原因。

如果受益人在被保险人之前死亡，复归年金保单通常会被终止。

由于受益人的年龄和性别会影响保费，这使得患有严重疾病的人能够以他们能够负担的价格获得保险。对于这种类型的年金，受益人年龄越大，保费越低。

通过多年支付福利，保险公司不会面临大笔一次性支付的风险。这些保单通常没有现金退保选项，这也有助于降低成本。大多数政策规定，一旦选择了受益人，就不能更改。

因为受益人死亡后收入支付停止，如果受益人在被保险人之前死亡，保单终止，保费与定期保单的保费比永久保单更一致。这使老年人更能负担得起复归年金。

复归年金的受益人在被保险人死亡时无需缴纳所得税。一旦开始向受益人付款，税收将根据付款预计持续多长时间按比例分配。这意味着收入的一部分是应税的，而另一部分是在被保险人死亡时的年金价值的免税回报。

年金是延税投资，因此合同中应计的任何收益在分配之前都不会被确认为净投资收益。与其选择导致资本利得税的投资，这被认为是净投资收入，客户可能更愿意使用年金，在进行分配之前，该年金仍然是延税的。这可以更好地控制何时评估净投资收入。

延期年金的分配仍将包含在修改后的调整后总收入 (MAGI) 中，并要求客户谨慎管理分配以确保不超过 MAGI 阈值。

这样一来，他们或许能够将个人退休账户 (IRA) 的税收延期保留更长时间，并且在法律要求之前不会开始进行应税分配。并非所有的复归年金都是一样的。有些提供通胀保护。如果被保险人比受益人长寿，有些人会退还保费，而另一些人则允许受益人绕过体检。

请记住，年金是一种复杂的投资，需要收取费用和佣金，并且很少或根本无法获得您支付的资金，因此请准备好在投资前进行大量研究。

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