Tilbageførselsrenter
Hvad er tilbageførselsrenter?
Udtrykket tilbageføringsrente refererer til en pensionsindkomststrategi, der kombinerer en forsikringspolice med en øjeblikkelig livrente for at forsørge en efterlevende ægtefælle. I lighed med en permanent livsforsikring betaler policeindehaveren af en tilbageførselsrente en præmie for at garantere en ydelse til den efterladte. Ved den forsikredes død modtager den begunstigede en garanteret livstidsindkomst i stedet for et engangsbeløb med en tilbageførselsrente.
Sådan fungerer tilbageførselsrenter
Livrenter er designet af finansielle institutioner til at udbetale et fast beløb med jævne mellemrum til en person - normalt til pensionister. Vilkårene for disse finansielle produkter afhænger af flere forskellige faktorer, herunder typen af livrente, hvornår udbetalingen begynder, og længden af tid for udbetalingen. Men livrenter er ikke for alle, og tilbageførselsrenter er stadig for færre mennesker.
Reversionary livrenter er en type livsforsikring. Når den forsikrede dør, udbetaler policen en livrente til modtageren. Men udbetalingerne starter først, hvis den begunstigede stadig er i live, når den forsikrede dør. Medmindre andet er angivet, ophører policen ofte, hvis den begunstigede dør før den forsikrede. Derfor er denne form for livrente også kendt som en forsikrings-efterladte-livrente.
Tilbageførselsforsikringer ophæves ofte, hvis den begunstigede dør før den forsikrede.
Da modtagerens alder og køn kan påvirke præmien,. giver dette folk med alvorlige medicinske tilstande mulighed for at blive forsikret til en sats, de har råd til. Med denne type livrente, jo ældre modtageren er, jo lavere er præmien.
Ved at udbetale ydelsen over mange år, er forsikringsselskaberne ikke udsat for store engangsudbetalinger. Politikkerne mangler typisk en mulighed for tilbagelevering af kontanter,. hvilket også hjælper med at holde omkostningerne nede. De fleste politikker dikterer, at når først en modtager er blevet udvalgt, kan den ikke ændres.
Særlige overvejelser
Fordi indkomstudbetalingerne ophører ved modtagerens død, og hvis modtageren dør før den forsikrede, opsiges forsikringen, er præmierne mere i overensstemmelse med dem for tidsbegrænsede forsikringer end permanente policer. Dette gør tilbageførselsrenten mere overkommelig for ældre personer.
En tilbageførselsrentes begunstigede skal ikke betale indkomstskat på tidspunktet for den forsikredes død. Når betalinger til modtageren begynder, beregnes skatten forholdsmæssigt baseret på, hvor længe betalingerne forventes at vare. Det betyder, at en del af indkomsten er skattepligtig, mens en anden del er en skattefri tilbagebetaling af livrentens værdi på tidspunktet for sikredes død.
Livrenter er skatteudskudte investeringer, så eventuel indtjening, der er påløbet i kontrakten, indregnes ikke som nettoinvesteringsindkomst, før de er udloddet. I stedet for at vælge en investering, der resulterer i kapitalgevinstskat, som betragtes som nettoinvesteringsindkomst, foretrækker kunderne måske at bruge en livrente, som forbliver skatteudskudt, indtil udlodninger tages. Dette kan give mulighed for mere kontrol over, hvornår nettoinvesteringsindkomsten vil blive vurderet.
Udlodninger fra en udskudt livrente vil stadig være inkluderet i den modificerede justerede bruttoindkomst (MAGI), og kræver, at kunderne forvalter udlodningerne omhyggeligt for at sikre, at MAGI-tærsklerne ikke overskrides.
Med det kan de muligvis bevare skatteudskydelsen af deres individuelle pensionskonti (IRA) længere og ikke begynde at tage skattepligtige udlodninger, før det kræves ved lov. Ikke alle tilbageførselsrenter er ens. Nogle tilbyder inflationsbeskyttelse. Nogle har en tilbagebetaling af præmieydelsen, hvis den forsikrede overlever modtageren, mens andre tillader modtageren at omgå medicinske undersøgelser.
Husk, at livrenter er komplekse investeringer, der er underlagt gebyrer og provisioner og ringe eller ingen adgang til de penge, du har indbetalt, så vær forberedt på at foretage omfattende undersøgelser, før du investerer.
##Højdepunkter
Policies opsiges ofte, hvis den begunstigede dør før den forsikrede.
En tilbageførselsrente er en pensionsindkomststrategi, der kombinerer en forsikring med en umiddelbar livrente til en efterlevende ægtefælle.
Begunstigede skylder ikke indkomstskat, når den forsikrede dør, og når udbetalingerne påbegyndes, er skatten forholdsmæssigt baseret på, hvor længe udbetalingerne forventes at vare.
Den begunstigede modtager en garanteret livstidsindkomst i stedet for et engangsbeløb, efter at den forsikrede dør.
