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Kapitalpuffer

Kapitalpuffer

Was ist ein Kapitalpuffer?

Ein Kapitalpuffer ist obligatorisches Kapital, das Finanzinstitute zusätzlich zu anderen Mindestkapitalanforderungen vorhalten müssen. Vorschriften, die auf die Schaffung angemessener Kapitalpuffer abzielen, sollen den prozyklischen Charakter der Kreditvergabe verringern, indem sie die Schaffung antizyklischer Puffer fördern, wie dies in den vom Basler Ausschuss für Bankenaufsicht geschaffenen Basel-III -Regulierungsreformen vorgesehen ist.

von den von der Zentralbank festgelegten Mindestreserveanforderungen abweichen und diese möglicherweise übersteigen können .

Wie ein Kapitalpuffer funktioniert

Im Dezember 2010 veröffentlichte der Basler Ausschuss für Bankenaufsicht offizielle Regulierungsstandards mit dem Ziel, ein widerstandsfähigeres globales Bankensystem zu schaffen, insbesondere in Bezug auf Liquiditätsfragen. Zu den in den Basel-III-Reformen identifizierten Kapitalpuffern gehören antizyklische Kapitalpuffer, die von den Mitgliedsstaaten des Baseler Ausschusses festgelegt werden und je nach Prozentsatz der risikogewichteten Aktiva variieren,. und Kapitalerhaltungspuffer, die aufgebaut werden außerhalb finanzieller Stressphasen.

Banken erweitern ihre Kreditvergabe in Zeiten des Wirtschaftswachstums und schließen die Kreditvergabe ab, wenn sich die Wirtschaft verlangsamt. Wenn Banken ohne ausreichendes Kapital in Schwierigkeiten geraten, können sie entweder mehr Kapital aufnehmen oder die Kreditvergabe einschränken. Wenn sie die Kreditvergabe einschränken, könnten Unternehmen feststellen, dass die Finanzierung teurer oder nicht verfügbar ist.

Geschichte der Kapitalpuffer

Die Finanzkrise 2007-2008 hat Schwächen in den Bilanzen vieler Finanzinstitute auf der ganzen Welt offengelegt. Die Kreditvergabepraktiken der Banken waren riskant, etwa bei der Vergabe von Subprime -Hypothekendarlehen,. während das Bankkapital nicht immer ausreichte, um Verluste zu decken. Einige Finanzinstitute wurden als zu groß zum Scheitern bekannt, weil sie systemrelevant für die Weltwirtschaft waren.

Kurzinfo

Um den Banken Zeit zu geben, angemessene Kapitalpuffer aufzubauen, kündigen die Mitgliedsländer des Baseler Ausschusses geplante Erhöhungen 12 Monate im Voraus an; Wenn die Bedingungen eine Verringerung des Kapitalpuffers zulassen, geschieht dies sofort.

Ein Ausfall dieser Schlüsselinstitutionen würde als katastrophal gelten. Dies zeigte sich während der Insolvenz von Lehman Brothers,. was zu einem Rückgang des Dow Jones Industrial Average (DJIA) um 350 Punkte bis zum Montag nach der Bekanntgabe führte. Um die Wahrscheinlichkeit zu verringern, dass Banken während wirtschaftlicher Abschwünge in Schwierigkeiten geraten, begannen die Aufsichtsbehörden, von den Banken zu verlangen, dass sie außerhalb von Stressphasen Kapitalpuffer aufbauen.

Besondere Überlegungen

Der Rahmen des antizyklischen Kapitalpuffers (CCyB) besagt, dass ausländische Institute den CCyB-Satz inländischer Institute entsprechen sollten, wenn die Kreditvergabe über internationale Grenzen hinweg erfolgt. Dies ermöglicht einen Prozess, der als Anerkennung oder Gegenseitigkeit in Bezug auf die Auslandsengagements inländischer Institute bezeichnet wird.

Höhepunkte

  • Ein Kapitalpuffer sind erforderliche Reserven, die von Finanzinstituten gehalten und von Aufsichtsbehörden eingerichtet werden.

  • Kapitalpuffer tragen dazu bei, ein widerstandsfähigeres globales Bankensystem zu gewährleisten.

  • Kapitalpuffer wurden im Rahmen der regulatorischen Reformen von Basel III vorgeschrieben, die nach der Finanzkrise 2007-2008 eingeführt wurden.