Kapitalbuffert

Vad är en kapitalbuffert?

En kapitalbuffert är obligatoriskt kapital som finansinstitut är skyldiga att inneha utöver andra minimikapitalkrav. Regler som syftar till att skapa tillräckliga kapitalbuffertar är utformade för att minska utlåningens procykliska karaktär genom att främja skapandet av kontracykliska buffertar enligt Basel III -reformerna som skapats av Baselkommittén för banktillsyn.

Observera att kapitalbuffertar skiljer sig från och kan överstiga de kassakrav som ställts av centralbanken.

Hur en kapitalbuffert fungerar

I december 2010 släppte Baselkommittén för banktillsyn officiella regulatoriska standarder i syfte att skapa ett mer motståndskraftigt globalt banksystem, särskilt när det gäller likviditetsfrågor. Kapitalbuffertar som identifierats i Basel III-reformerna inkluderar motcykliska kapitalbuffertar, som bestäms av Baselkommitténs ledamöters jurisdiktioner och varierar enligt en procentandel av riskvägda tillgångar,. och kapitalbevarandebuffertar, som byggs upp utanför perioder av ekonomisk stress.

Banker utökar sin utlåningsverksamhet under perioder av ekonomisk tillväxt och kontraktsutlåning när ekonomin avtar. När banker utan tillräckligt kapital hamnar i problem kan de antingen skaffa mer kapital eller dra ner på utlåningen. Om de skär ner på utlåningen kan företag hitta finansiering som är dyrare att få eller inte tillgänglig.

Kapitalbuffertars historia

Finanskrisen 2007-2008 avslöjade svagheter i balansräkningarna för många finansinstitut över hela världen. Bankernas utlåningsmetoder var riskabla, till exempel med emissionen av subprime -bolån,. medan bankkapital inte alltid räckte till för att täcka förluster. Vissa finansinstitut blev kända som för stora för att misslyckas eftersom de var systemviktiga för den globala ekonomin.

Snabbt faktum

För att ge bankerna tid att skapa tillräckliga kapitalbuffertar, tillkännager Jurisdiktioner för Baselkommitténs medlemmar planerade höjningar 12 månader i förväg; om förhållandena tillåter minskningar av kapitalbufferten sker de på en gång.

Att misslyckas med dessa nyckelinstitutioner skulle betraktas som katastrofalt. Detta demonstrerades under Lehman Brothers konkurs,. vilket resulterade i en 350-punkters minskning av Dow Jones Industrial Average (DJIA) på måndagen efter tillkännagivandet. För att minska sannolikheten för att banker hamnar i problem under konjunkturnedgångar, började tillsynsmyndigheter kräva att bankerna skulle bygga upp kapitalbuffertar utanför perioder av stress.

Särskilda överväganden

Ramverket för kontracyklisk kapitalbuffert (CCyB) säger att utländska institut bör matcha CCyB-räntan för inhemska institut när utlåning sker över internationella gränser. Detta möjliggör en process som kallas erkännande eller ömsesidighet när det gäller inhemska instituts utländska exponeringar.

Höjdpunkter

• En kapitalbuffert är obligatoriska reserver som innehas av finansinstitut som införts av tillsynsmyndigheter.

– Kapitalbuffertar bidrar till att säkerställa ett mer motståndskraftigt globalt banksystem.

• Kapitalbuffertar var mandat under Basel III-reformerna, som genomfördes efter finanskrisen 2007–2008.