Colchón de capital
¿Qué es un colchón de capital?
Un colchón de capital es el capital obligatorio que las instituciones financieras deben mantener además de otros requisitos mÃnimos de capital. Las regulaciones que apuntan a la creación de colchones de capital adecuados están diseñadas para reducir la naturaleza procÃclica de los préstamos al promover la creación de colchones contracÃclicos como se establece en las reformas regulatorias de Basilea III creadas por el Comité de Supervisión Bancaria de Basilea.
Tenga en cuenta que las reservas de capital difieren y pueden superar los requisitos de reserva establecidos por el banco central.
Cómo funciona un colchón de capital
En diciembre de 2010, el Comité de Supervisión Bancaria de Basilea publicó normas reglamentarias oficiales con el fin de crear un sistema bancario global más resistente, en particular cuando se trata de problemas de liquidez. Los colchones de capital identificados en las reformas de Basilea III incluyen colchones de capital anticÃclicos, que son determinados por las jurisdicciones miembros del Comité de Basilea y varÃan según un porcentaje de activos ponderados por riesgo,. y colchones de conservación de capital, que se acumulan fuera de los perÃodos de estrés financiero.
Los bancos amplÃan sus actividades crediticias durante los perÃodos de crecimiento económico y contratan préstamos cuando la economÃa se desacelera. Cuando los bancos sin el capital adecuado tienen problemas, pueden obtener más capital o reducir los préstamos. Si recortan los préstamos, las empresas pueden encontrar financiamiento más costoso de obtener o no disponible.
Historia de los colchones de capital
La crisis financiera de 2007-2008 expuso las debilidades de los balances de muchas instituciones financieras de todo el mundo. Las prácticas crediticias bancarias eran riesgosas, como con el tema de los préstamos hipotecarios de alto riesgo,. mientras que el capital bancario no siempre era suficiente para cubrir las pérdidas. Algunas instituciones financieras se hicieron conocidas como demasiado grandes para quebrar porque eran sistémicamente importantes para la economÃa global.
Dato rápido
Para dar a los bancos tiempo para crear reservas de capital adecuadas, las jurisdicciones miembros del Comité de Basilea anuncian aumentos planificados con 12 meses de anticipación; si las condiciones permiten disminuciones del colchón de capital, ocurren de inmediato.
El fracaso de estas instituciones clave se considerarÃa catastrófico. Asà quedó demostrado durante la quiebra de Lehman Brothers,. que resultó en una caÃda de 350 puntos en el promedio industrial Dow Jones (DJIA) para el lunes posterior al anuncio. Para reducir la probabilidad de que los bancos tengan problemas durante las recesiones económicas, los reguladores comenzaron a exigir a los bancos que acumularan reservas de capital fuera de los perÃodos de tensión.
Consideraciones Especiales
El marco de colchón de capital anticÃclico (CCyB) establece que las instituciones extranjeras deben igualar la tasa CCyB de las instituciones nacionales cuando los préstamos se realizan a través de las fronteras internacionales. Esto permite un proceso denominado reconocimiento o reciprocidad con respecto a las exposiciones extranjeras de las instituciones nacionales.
Reflejos
Un colchón de capital son las reservas requeridas mantenidas por las instituciones financieras establecidas por los reguladores.
Los colchones de capital ayudan a garantizar un sistema bancario mundial más resistente.
Los colchones de capital fueron obligatorios bajo las reformas regulatorias de Basilea III, que se implementaron luego de la crisis financiera de 2007-2008.
