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Basilea II

Basilea II

驴Qu茅 es Basilea II?

Basilea II es un conjunto de regulaciones bancarias internacionales publicado por primera vez en 2004 por el Comit茅 de Supervisi贸n Bancaria de Basilea. Ampli贸 las reglas para los requisitos m铆nimos de capital establecidos en Basilea I, el primer acuerdo regulatorio internacional, proporcion贸 un marco para la supervisi贸n regulatoria y estableci贸 nuevos requisitos de divulgaci贸n para evaluar la suficiencia de capital de los bancos.

Comprender Basilea II

Basilea II es el segundo de tres Acuerdos de Basilea. Se basa en tres "pilares" principales: requisitos m铆nimos de capital, supervisi贸n regulatoria y disciplina de mercado. Los requisitos de capital m铆nimo juegan el papel m谩s importante en Basilea II y obligan a los bancos a mantener ciertas proporciones de capital a sus activos ponderados por riesgo.

Debido a que las regulaciones bancarias variaban significativamente entre pa铆ses antes de la introducci贸n de los Acuerdos de Basilea, el marco unificado de Basilea I (y posteriormente, Basilea II) ayud贸 a los pa铆ses a estandarizar sus reglas y aliviar la ansiedad del mercado con respecto a los riesgos en el sistema bancario. El Marco de Basilea actualmente consta de 14 est谩ndares.

El Comit茅 de Basilea est谩 compuesto por 45 miembros de 28 pa铆ses y otras jurisdicciones, en representaci贸n de bancos centrales y autoridades de supervisi贸n. No tiene autoridad legal para hacer cumplir sus reglas, pero depende de los reguladores de sus pa铆ses miembros para hacerlo. Se espera que esos reguladores sigan las reglas de Basilea en su totalidad, pero tambi茅n tienen la discreci贸n de imponer reglas a煤n m谩s estrictas. Por ejemplo, en los Estados Unidos, los reguladores son la Junta de Gobernadores del Sistema de la Reserva Federal, el Banco de la Reserva Federal de Nueva York, la Oficina del Contralor de la Moneda y la Corporaci贸n Federal de Seguros de Dep贸sitos.

Requisitos de Basilea II

Sobre la base de Basilea I, Basilea II proporcion贸 pautas para el c谩lculo de los coeficientes m铆nimos de capital regulatorio y confirm贸 el requisito de que los bancos mantengan una reserva de capital igual al menos al 8% de sus activos ponderados por riesgo.

Basilea II divide el capital regulatorio elegible de un banco en tres niveles. Cuanto m谩s alto sea el nivel, m谩s seguros y l铆quidos ser谩n sus activos.

capital de nivel 1 representa el capital b谩sico del banco y se compone de acciones ordinarias, as铆 como de reservas declaradas y otros activos determinados. Al menos el 4% de la reserva de capital del banco debe estar en forma de activos de Nivel 1.

Los requisitos m铆nimos de capital juegan el papel m谩s importante en Basilea II y obligan a los bancos a mantener ciertas proporciones de capital a sus activos ponderados por riesgo.

El Tier 2 se considera capital complementario y est谩 compuesto por elementos tales como reservas de revalorizaci贸n, instrumentos h铆bridos y pr茅stamos subordinados a medio y largo plazo. El nivel 3 consiste en deuda subordinada no garantizada de menor calidad.

Basilea II tambi茅n perfeccion贸 la definici贸n de activos ponderados por riesgo,. utilizada para calcular si un banco cumple con sus requisitos de reserva de capital. La ponderaci贸n del riesgo tiene por objeto disuadir a los bancos de asumir cantidades excesivas de riesgo en t茅rminos de los activos que poseen. La principal innovaci贸n de Basilea II en comparaci贸n con Basilea I es que tiene en cuenta la calificaci贸n crediticia de los activos para determinar sus ponderaciones de riesgo. Cuanto mayor sea la calificaci贸n crediticia, menor ser谩 la ponderaci贸n de riesgo.

Supervisi贸n Regulatoria y Disciplina de Mercado

La supervisi贸n regulatoria es el segundo pilar de Basilea II y proporciona un marco para que los organismos reguladores nacionales aborden varios tipos de riesgos, incluido el riesgo sist茅mico, el riesgo de liquidez y los riesgos legales.

El pilar de disciplina de mercado introduce varios requisitos de divulgaci贸n para las exposiciones de riesgo de los bancos, los procesos de evaluaci贸n de riesgos y la suficiencia de capital. Su objetivo es fomentar una mayor transparencia en la solidez de las pr谩cticas comerciales de un banco y permitir que los inversores y otros comparen bancos en igualdad de condiciones.

Pros y contras de Basilea II

En el lado positivo, Basilea II aclar贸 y ampli贸 las regulaciones introducidas por el Acuerdo de Basilea I original. Tambi茅n ayud贸 a los reguladores a comenzar a abordar algunas de las innovaciones financieras y los nuevos productos financieros que surgieron desde el debut de Basilea I en 1988.

Sin embargo, Basilea II no fue del todo exitosa e incluso ha sido calificada como un miserable fracaso en su misi贸n central de hacer que el mundo financiero sea m谩s seguro.

El colapso de las hipotecas de alto riesgo y la Gran Recesi贸n de 2008 demostraron que Basilea II subestim贸 los riesgos involucrados en las pr谩cticas bancarias actuales y que el sistema financiero estaba sobreapalancado y descapitalizado, a pesar de los requisitos de Basilea II.

Incluso el Banco de Pagos Internacionales, la organizaci贸n detr谩s del Comit茅 de Supervisi贸n Bancaria de Basilea, reconoce hoy: "El sector bancario entr贸 en la crisis financiera con demasiado apalancamiento y reservas de liquidez inadecuadas. como estructuras de incentivos inapropiadas. La peligrosa combinaci贸n de estos factores qued贸 demostrada por la valoraci贸n err贸nea de los riesgos crediticios y de liquidez y el crecimiento excesivo del cr茅dito".

En respuesta a la crisis financiera, el Comit茅 de Basilea emiti贸 nuevos lineamientos de gesti贸n y supervisi贸n de riesgos para fortalecer Basilea II en 2008 y 2009. Esas reformas y otras emitidas en 2010 y posteriormente representaron el comienzo del pr贸ximo Acuerdo de Basilea, Basilea III, que a partir de 2022, todav铆a se est谩 implementando gradualmente.

La l铆nea de fondo

Basilea II es el segundo de los tres Acuerdos de Basilea, desarrollado para crear est谩ndares internacionales para la regulaci贸n bancaria y reducir el riesgo en el sistema bancario mundial. Se bas贸 y perfeccion贸 el Acuerdo de Basilea original, ahora conocido como Basilea I, y condujo a Basilea III, cuyo objetivo es abordar las deficiencias de los dos acuerdos anteriores.

Reflejos

  • El segundo pilar de Basilea II, la supervisi贸n regulatoria, proporciona un marco para que los organismos reguladores nacionales aborden el riesgo sist茅mico, el riesgo de liquidez y los riesgos legales, entre otros.

  • Una debilidad de Basilea II surgi贸 durante el colapso de las hipotecas de alto riesgo y la Gran Recesi贸n de 2008 cuando qued贸 claro que Basilea II subestim贸 los riesgos involucrados en las pr谩cticas bancarias actuales y que el sistema financiero estaba sobreapalancado y descapitalizado.

  • Basilea II, el segundo de los tres Acuerdos de Basilea, tiene tres principios fundamentales: requisitos m铆nimos de capital, supervisi贸n regulatoria y disciplina de mercado.

  • Sobre la base de Basilea I, Basilea II brind贸 pautas para el c谩lculo de los coeficientes m铆nimos de capital regulatorio y confirm贸 el requisito de que los bancos mantengan una reserva de capital igual al menos al 8% de sus activos ponderados por riesgo.

PREGUNTAS M脕S FRECUENTES

驴Qu茅 es Basilea II?

Basilea II es un conjunto de regulaciones bancarias internacionales establecidas por el Comit茅 de Supervisi贸n Bancaria de Basilea, con sede en Basilea, Suiza. Basilea II se lanz贸 en 2004, con el objetivo de implementarse gradualmente durante una serie de a帽os.

驴Basilea II reemplaz贸 a Basilea I?

Basilea II se bas贸 en Basilea I, refin贸 y aclar贸 algunas de sus reglas y agreg贸 otras nuevas, pero no las reemplaz贸 por completo.

驴Qu茅 estaba mal con Basilea II?

El comienzo del colapso de las hipotecas de alto riesgo en 2007 y la consiguiente crisis financiera mundial demostraron que las regulaciones creadas bajo Basilea I y Basilea II eran inadecuadas para reducir los riesgos que estaban tomando algunos bancos y los peligros que representaban para el sistema financiero mundial. Basilea III, introducido durante la crisis financiera y a煤n en fase de implementaci贸n, tiene la intenci贸n de abordar mejor esos riesgos.