Basel II
Vad Àr Basel II?
Basel II Àr en uppsÀttning internationella bankregler som först slÀpptes 2004 av Baselkommittén för banktillsyn. Den utökade reglerna för minimikapitalkrav som faststÀllts under Basel I, det första internationella regleringsavtalet, tillhandahöll ett ramverk för regulatorisk tillsyn och satte nya upplysningskrav för att bedöma bankernas kapitaltÀckning.
FörstÄ Basel II
Basel II Àr det andra av tre Baselöverenskommelser. Den Àr baserad pÄ tre huvudpelare: minimikapitalkrav, tillsyn och marknadsdisciplin. Minimikapitalkraven spelar den viktigaste rollen i Basel II och förpliktar bankerna att upprÀtthÄlla vissa kapitalkvoter i förhÄllande till sina riskvÀgda tillgÄngar.
Eftersom bankreglerna varierade avsevÀrt mellan lÀnderna före införandet av Baselöverenskommelserna, hjÀlpte det enhetliga ramverket för Basel I (och dÀrefter Basel II) lÀnder att standardisera sina regler och lindra marknadens oro angÄende risker i banksystemet. Basel-ramverket bestÄr för nÀrvarande av 14 standarder.
Baselkommittén bestÄr av 45 medlemmar frÄn 28 lÀnder och andra jurisdiktioner som representerar centralbanker och tillsynsmyndigheter. Den har ingen laglig befogenhet att upprÀtthÄlla sina regler utan förlitar sig pÄ tillsynsmyndigheterna i sina medlemslÀnder för att göra det. Dessa tillsynsmyndigheter förvÀntas följa Basel-reglerna till fullo men har ocksÄ möjlighet att införa Ànnu strÀngare regler. Till exempel, i USA Àr tillsynsmyndigheterna styrelsen för Federal Reserve System, Federal Reserve Bank of New York, Office of the Comptroller of the Currency och Federal Deposit Insurance Corporation.
Basel II-krav
Basel II, med utgÄngspunkt i Basel I, gav riktlinjer för berÀkning av lagstadgade minimikapitalrelationer och bekrÀftade kravet pÄ att banker ska ha en kapitalreserv motsvarande minst 8 % av deras riskvÀgda tillgÄngar.
Basel II delar upp det godtagbara lagstadgade kapitalet för en bank i tre nivÄer. Ju högre nivÄ, desto sÀkrare och likvidare Àr dess tillgÄngar.
PrimÀrkapitalet representerar bankens kÀrnkapital och bestÄr av stamaktier, samt offentliggjorda reserver och vissa andra tillgÄngar. Minst 4 % av bankens kapitalreserv mÄste vara i form av primÀrkapitaltillgÄngar.
Minimikapitalkrav spelar den viktigaste rollen i Basel II och förpliktar bankerna att upprÀtthÄlla vissa kapitalkvoter i förhÄllande till sina riskvÀgda tillgÄngar.
Tier 2 betraktas som tillÀggskapital och bestÄr av poster som uppskrivningsreserver, hybridinstrument samt medel- och lÄngfristiga förlagslÄn. Tier 3 bestÄr av osÀkrade efterstÀllda skulder av lÀgre kvalitet.
Basel II förfinade ocksÄ definitionen av riskvÀgda tillgÄngar,. som anvÀnds för att berÀkna om en bank uppfyller sina kapitalreservkrav. Riskviktningen Àr avsedd att avskrÀcka banker frÄn att ta pÄ sig alltför stora risker i termer av de tillgÄngar de innehar. Den frÀmsta innovationen med Basel II i jÀmförelse med Basel I Àr att den tar hÀnsyn till tillgÄngarnas kreditvÀrdighet vid faststÀllandet av deras riskvikter. Ju högre kreditvÀrdighet desto lÀgre riskvikt.
Regulatorisk tillsyn och marknadsdisciplin
Regulatorisk tillsyn Àr den andra pelaren i Basel II och ger ett ramverk för nationella tillsynsorgan för att hantera olika typer av risker, inklusive systemrisker, likviditetsrisker och juridiska risker.
Marknadsdisciplinpelaren introducerar olika upplysningskrav för bankernas riskexponeringar, riskbedömningsprocesser och kapitaltÀckning. Det Àr avsett att frÀmja större insyn i sundheten i en banks affÀrspraxis och göra det möjligt för investerare och andra att jÀmföra banker pÄ lika villkor.
För- och nackdelar med Basel II
PÄ plussidan förtydligade och utökade Basel II de regler som infördes genom det ursprungliga Basel I-avtalet. Det hjÀlpte ocksÄ tillsynsmyndigheter att börja ta itu med nÄgra av de finansiella innovationer och nya finansiella produkter som hade kommit sedan Basel I:s debut 1988.
Basel II var dock inte helt framgÄngsrik och har till och med kallats ett elÀndigt misslyckande i sitt centrala uppdrag att göra finansvÀrlden sÀkrare.
NedsmÀltningen av subprime-bolÄn och den stora lÄgkonjunkturen 2008 visade att Basel II underskattade riskerna med nuvarande bankpraxis och att det finansiella systemet var överskattat och underkapitaliserat, trots Basel II:s krav.
Till och med Bank for International Settlements, organisationen bakom Baselkommittén för banktillsyn, erkÀnner idag: "Banksektorn gick in i finanskrisen med för mycket hÀvstÄng och otillrÀckliga likviditetsbuffertar. Dessa svagheter Ätföljdes av dÄlig styrning och riskhantering, ocksÄ som olÀmpliga incitamentstrukturer. Den farliga kombinationen av dessa faktorer visades genom felprissÀttning av kredit- och likviditetsrisker och överdriven kredittillvÀxt."
Som svar pÄ finanskrisen utfÀrdade Baselkommittén nya riktlinjer för riskhantering och tillsyn för att stÀrka Basel II 2008 och 2009. Dessa reformer och andra som utfÀrdades 2010 och senare representerade början pÄ nÀsta Baselöverenskommelse, Basel III, som, frÄn och med 2022, hÄller fortfarande pÄ att fasas in.
PoÀngen
Basel II Àr det andra av de tre Baselöverenskommelserna, utvecklade för att skapa internationella standarder för bankreglering och minska risken i det vÀrldsomspÀnnande banksystemet. Det byggde pÄ och förfinade det ursprungliga Baselöverenskommelsen, nu kÀnd som Basel I, och ledde till Basel III, som syftar till att ÄtgÀrda bristerna i de tvÄ tidigare överenskommelserna.
##Höjdpunkter
Den andra pelaren i Basel II, regulatorisk tillsyn, ger ett ramverk för nationella tillsynsorgan för att hantera bland annat systemrisker, likviditetsrisker och juridiska risker.
En svaghet i Basel II dök upp under nedsmÀltningen av subprime-bolÄn och den stora lÄgkonjunkturen 2008 nÀr det stod klart att Basel II underskattade riskerna med nuvarande bankpraxis och att det finansiella systemet var överskattat och underkapitaliserat.
Basel II, det andra av tre Baselöverenskommelser, har tre huvudprinciper: minimikapitalkrav, regulatorisk tillsyn och marknadsdisciplin.
Med utgÄngspunkt i Basel I, gav Basel II riktlinjer för berÀkning av lÀgsta lagstadgade kapitalkvoter och bekrÀftade kravet pÄ att banker upprÀtthÄller en kapitalreserv motsvarande minst 8 % av deras riskvÀgda tillgÄngar.
##FAQ
Vad Àr Basel II?
Basel II Àr en uppsÀttning internationella bankregler som upprÀttats av Baselkommittén för banktillsyn, med sÀte i Basel, Schweiz. Basel II slÀpptes 2004, med mÄlet att fasas in under en serie av Är.
Ersatte Basel II Basel I?
Basel II byggde pÄ Basel I, förfinade och förtydligade nÄgra av dess regler samt lade till nya, men ersatte det inte helt.
Vad var det för fel pÄ Basel II?
Början av nedsmÀltningen av subprime-bolÄnen 2007 och den efterföljande vÀrldsomspÀnnande finanskrisen visade att de regleringar som skapades under Basel I och Basel II var otillrÀckliga för att begrÀnsa riskerna som vissa banker tog och de faror de utgjorde för det globala finansiella systemet. Basel III, som infördes under finanskrisen och som fortfarande fasas in, avser att bÀttre hantera dessa risker.
