Basel II
Basel II Nedir?
Basel II, ilk olarak 2004 yılında Basel Bankacılık Denetleme Komitesi tarafından yayınlanan bir dizi uluslararası bankacılık düzenlemesidir. İlk uluslararası düzenleyici anlaşma olan Basel I kapsamında belirlenen asgari sermaye gereksinimlerine ilişkin kuralları genişletti, düzenleyici denetim için bir çerçeve sağladı ve bankaların sermaye yeterliliğini değerlendirmek için yeni açıklama gereksinimleri belirledi.
Basel II'yi Anlamak
Basel II, üç Basel Anlaşmasının ikincisidir. Üç ana "sütun" üzerine kuruludur: asgari sermaye gereksinimleri, düzenleyici denetim ve piyasa disiplini. Asgari sermaye gereksinimleri Basel II'de en önemli rolü oynamakta ve bankaların risk ağırlıklı varlıklarına belirli sermaye oranlarını korumalarını zorunlu kılmaktadır.
Basel Anlaşmalarının yürürlüğe girmesinden önce bankacılık düzenlemeleri ülkeler arasında önemli ölçüde farklılık gösterdiğinden, birleşik Basel I (ve ardından Basel II) çerçevesi, ülkelerin kurallarını standartlaştırmasına ve bankacılık sistemindeki risklere ilişkin piyasa endişesini hafifletmesine yardımcı oldu. Basel Çerçevesi şu anda 14 standarttan oluşmaktadır.
Basel Komitesi, merkez bankalarını ve denetim otoritelerini temsil eden 28 ülke ve diğer yargı alanlarından 45 üyeden oluşur. Kurallarını uygulamak için yasal bir yetkisi yoktur, ancak bunu yapmak için üye ülkelerdeki düzenleyicilere güvenir. Bu düzenleyicilerin Basel kurallarına tam olarak uymaları beklenir, ancak aynı zamanda daha katı kurallar koyma takdirine de sahiptirler. Örneğin, Amerika Birleşik Devletleri'nde düzenleyiciler, Federal Rezerv Sistemi Guvernörler Kurulu, New York Federal Rezerv Bankası, Para Birimi Denetleme Ofisi ve Federal Mevduat Sigorta Kurumu'dur.
Basel II Gereksinimleri
Basel I'i temel alan Basel II, asgari yasal sermaye oranlarının hesaplanması için kılavuzlar sağladı ve bankaların risk ağırlıklı varlıklarının en az %8'ine eşit bir sermaye rezervi bulundurma gerekliliğini doğruladı.
Basel II, bir bankanın uygun düzenleyici sermayesini üç katmana böler. Katman ne kadar yüksek olursa, varlıkları o kadar güvenli ve likit olur.
Tier 1 sermaye,. bankanın ana sermayesini temsil eder ve adi hisse senetlerinin yanı sıra açıklanan yedekler ve belirli diğer varlıklardan oluşur. Banka sermaye rezervinin en az %4'ü Tier 1 varlıkları şeklinde olmalıdır.
Asgari sermaye gereksinimleri Basel II'de en önemli rolü oynamakta ve bankaların risk ağırlıklı varlıklarına belirli oranlarda sermaye koymalarını zorunlu kılmaktadır.
Katman 2,. ek sermaye olarak kabul edilir ve yeniden değerleme yedekleri, karma araçlar ve orta ve uzun vadeli sermaye benzeri krediler gibi kalemlerden oluşur. Tier 3,. düşük kaliteli teminatsız, tali borçtan oluşur.
, bir bankanın sermaye rezervi gerekliliklerini karşılayıp karşılamadığının hesaplanmasında kullanılan risk ağırlıklı varlıkların tanımını da iyileştirdi . Risk ağırlıklandırması, bankaları ellerinde bulundurdukları varlıklar açısından aşırı miktarda risk almaktan caydırmayı amaçlamaktadır. Basel II'nin Basel I'e göre temel yeniliği, varlıkların risk ağırlıklarını belirlerken kredi notunu dikkate almasıdır. Kredi notu ne kadar yüksek olursa risk ağırlığı o kadar düşük olur.
Düzenleyici Denetim ve Piyasa Disiplini
Düzenleyici denetim, Basel II'nin ikinci ayağıdır ve ulusal düzenleyici kurumların sistemik risk, likidite riski ve yasal riskler dahil olmak üzere çeşitli risk türleriyle başa çıkmaları için bir çerçeve sağlar.
Piyasa disiplini sütunu,. bankaların maruz kaldığı riskler, risk değerlendirme süreçleri ve sermaye yeterliliği için çeşitli açıklama gereklilikleri getirmektedir. Bir bankanın iş uygulamalarının sağlamlığı konusunda daha fazla şeffaflığı teşvik etmeyi ve yatırımcılarla diğerlerinin bankaları eşit koşullarda karşılaştırmasını sağlamayı amaçlamaktadır.
Basel II'nin Artıları ve Eksileri
Artı tarafta, Basel II, orijinal Basel I Anlaşması tarafından getirilen düzenlemeleri netleştirdi ve genişletti. Ayrıca, düzenleyicilerin, Basel I'in 1988'deki ilk çıkışından bu yana ortaya çıkan bazı finansal yenilikleri ve yeni finansal ürünleri ele almaya başlamasına yardımcı oldu.
Ancak Basel II tamamen başarılı olmadı ve hatta finansal dünyayı daha güvenli hale getirme temel görevinde sefil bir başarısızlık olarak adlandırıldı.
Yüksek faizli mortgage erimesi ve 2008'deki Büyük Durgunluk,. Basel II'nin mevcut bankacılık uygulamalarının içerdiği riskleri hafife aldığını ve Basel II'nin gerekliliklerine rağmen finansal sistemin aşırı kaldıraçlı ve yetersiz sermayeli olduğunu gösterdi.
Basel Bankacılık Denetleme Komitesi'nin arkasındaki kuruluş olan Uluslararası Ödemeler Bankası bile bugün kabul ediyor: "Bankacılık sektörü mali krize çok fazla kaldıraç ve yetersiz likidite tamponu ile girdi. Bu zayıflıklara zayıf yönetişim ve risk yönetimi de eşlik etti. Bu faktörlerin tehlikeli bileşimi, kredi ve likidite risklerinin yanlış fiyatlandırılması ve aşırı kredi büyümesi ile kanıtlanmıştır."
Mali krize yanıt olarak, Basel Komitesi 2008 ve 2009'da Basel II'yi güçlendirmek için yeni risk yönetimi ve denetim kılavuzları yayınladı. 2010'da ve daha sonra yayınlanan bu reformlar ve diğerleri, bir sonraki Basel Anlaşması Basel III'ün başlangıcını temsil ediyordu. 2022, hala aşamalı.
Alt çizgi
Basel II, banka düzenlemeleri için uluslararası standartlar oluşturmak ve dünya çapındaki bankacılık sisteminde riski azaltmak için geliştirilen üç Basel Anlaşmasından ikincisidir. Şimdi Basel I olarak bilinen orijinal Basel Anlaşması üzerine inşa edilmiş ve rafine edilmiş ve önceki iki anlaşmanın yetersizliklerini ele almayı amaçlayan Basel III'e yol açmıştır.
##Öne çıkanlar
Basel II'nin ikinci ayağı olan düzenleyici denetim, diğerlerinin yanı sıra sistemik risk, likidite riski ve yasal risklerle başa çıkmak için ulusal düzenleyici kurumlara bir çerçeve sağlar.
Basel II'nin bir zayıflığı, yüksek faizli mortgage çöküşü ve 2008'deki Büyük Durgunluk sırasında, Basel II'nin mevcut bankacılık uygulamalarının içerdiği riskleri hafife aldığı ve finansal sistemin aşırı kaldıraçlı ve yetersiz sermayeye sahip olduğu netleştiğinde ortaya çıktı.
Üç Basel Anlaşmasının ikincisi olan Basel II'nin üç ana ilkesi vardır: asgari sermaye gereksinimleri, düzenleyici denetim ve piyasa disiplini.
Basel I'i temel alan Basel II, asgari yasal sermaye oranlarının hesaplanması için kılavuzlar sağladı ve bankaların risk ağırlıklı varlıklarının en az %8'ine eşit bir sermaye rezervi bulundurma gerekliliğini doğruladı.
##SSS
Basel II Nedir?
Basel II, İsviçre'nin Basel kentinde bulunan Basel Bankacılık Denetimi Komitesi tarafından oluşturulan bir dizi uluslararası bankacılık düzenlemesidir. Basel II, bir dizi yıl içinde aşamalı olarak uygulanmak üzere 2004 yılında piyasaya sürüldü.
Basel II, Basel I'in Yerini Aldı mı?
Basel II, Basel I'in üzerine inşa edilmiş, bazı kurallarının rafine edilmesi ve açıklığa kavuşturulmasının yanı sıra yenilerini de eklemiştir, ancak tamamen yerine geçmemiştir.
Basel II'de Yanlış Neydi?
2007 yılında subprime mortgage krizinin başlaması ve ardından gelen dünya çapındaki finansal kriz, Basel I ve Basel II kapsamında oluşturulan düzenlemelerin bazı bankaların aldığı riskleri ve dünya çapındaki finansal sistem için oluşturduğu tehlikeleri azaltmak için yetersiz olduğunu gösterdi. Mali kriz sırasında tanıtılan ve halen aşamalı olarak uygulanan Basel III, bu riskleri daha iyi ele almayı amaçlıyor.
