Investor's wiki

Bazylea II

Bazylea II

Co to jest Bazylea II?

Bazylea II to zbiór międzynarodowych regulacji bankowych opublikowanych po raz pierwszy w 2004 roku przez Bazylejski Komitet Nadzoru Bankowego. Rozszerzył zasady dotyczące minimalnych wymogów kapitałowych ustanowionych w Bazylei I, pierwszym międzynarodowym porozumieniu regulacyjnym, zapewnił ramy nadzoru regulacyjnego i ustanowił nowe wymogi informacyjne dotyczące oceny adekwatności kapitałowej banków.

Zrozumienie Bazylei II

Bazylea II jest drugim z trzech Porozumień Bazylejskich. Opiera się na trzech głównych „filarach”: minimalnych wymogach kapitałowych, nadzorze regulacyjnym i dyscyplinie rynkowej. Najważniejszą rolę w Bazylei II odgrywają minimalne wymogi kapitałowe, które zobowiązują banki do utrzymywania określonych wskaźników kapitału do aktywów ważonych ryzykiem.

Ponieważ przepisy bankowe znacznie się różniły między krajami przed wprowadzeniem Porozumień Bazylejskich, ujednolicone ramy Bazylei I (a następnie Bazylei II) pomogły krajom ujednolicić ich zasady i złagodzić niepokój rynku związany z ryzykiem w systemie bankowym. Obecnie Basel Framework składa się z 14 standardów.

Komitet Bazylejski składa się z 45 członków z 28 krajów i innych jurysdykcji, reprezentujących banki centralne i władze nadzorcze. Nie ma uprawnień prawnych do egzekwowania swoich przepisów, ale w tym celu polega na organach regulacyjnych w swoich krajach członkowskich. Oczekuje się, że ci regulatorzy będą w pełni przestrzegać zasad bazylejskich, ale mają również swobodę narzucania jeszcze bardziej rygorystycznych. Na przykład w Stanach Zjednoczonych regulatorami są Rada Gubernatorów Systemu Rezerwy Federalnej, Bank Rezerwy Federalnej w Nowym Jorku, Urząd Kontrolera Waluty oraz Federalna Korporacja Ubezpieczenia Depozytów.

Wymagania Bazylei II

Bazując na Bazylei I, Bazylea II przedstawiła wytyczne dotyczące obliczania minimalnych regulacyjnych współczynników kapitałowych i potwierdziła wymóg utrzymywania przez banki rezerwy kapitałowej na poziomie co najmniej 8% ich aktywów ważonych ryzykiem.

Bazylea II dzieli kwalifikujący się kapitał regulacyjny banku na trzy poziomy. Im wyższy poziom, tym bezpieczniejsze i bardziej płynne aktywa.

Kapitał Tier 1 reprezentuje kapitał podstawowy banku i składa się z akcji zwykłych, a także z ujawnionych rezerw i niektórych innych aktywów. Co najmniej 4% rezerwy kapitałowej banku musi mieć formę aktywów Tier 1.

Minimalne wymogi kapitałowe odgrywają najważniejszą rolę w Bazylei II i zobowiązują banki do utrzymywania określonych wskaźników kapitału do aktywów ważonych ryzykiem.

Tier 2 jest uważany za kapitał zapasowy i składa się z takich pozycji, jak kapitał z aktualizacji wyceny, instrumenty hybrydowe oraz średnio- i długoterminowe pożyczki podporządkowane. Poziom 3 składa się z niezabezpieczonego długu podporządkowanego niższej jakości.

Bazylea II doprecyzowała również definicję aktywów ważonych ryzykiem,. używaną do obliczania, czy bank spełnia wymogi dotyczące rezerwy kapitałowej. Ważenie ryzyka ma na celu zniechęcenie banków do podejmowania nadmiernego ryzyka w zakresie posiadanych aktywów. Główną innowacją Bazylei II w porównaniu z Bazyleą I jest uwzględnienie ratingu kredytowego aktywów przy określaniu ich wag ryzyka. Im wyższy rating kredytowy, tym niższa waga ryzyka.

Nadzór regulacyjny i dyscyplina rynkowa

Nadzór regulacyjny jest drugim filarem Bazylei II i stanowi ramy dla krajowych organów regulacyjnych do radzenia sobie z różnymi rodzajami ryzyka, w tym ryzykiem systemowym, ryzykiem płynności i ryzykiem prawnym.

Filar dyscypliny rynkowej wprowadza różne wymogi informacyjne dotyczące ekspozycji na ryzyko banków, procesów oceny ryzyka oraz adekwatności kapitałowej. Ma on na celu zwiększenie przejrzystości w zakresie rzetelności praktyk biznesowych banku oraz umożliwienie inwestorom i innym osobom porównywania banków na równych prawach.

Plusy i minusy Bazylei II

Z drugiej strony, Bazylea II wyjaśniła i rozszerzyła przepisy wprowadzone przez oryginalną Porozumienie Bazylea I. Pomogło to również organom regulacyjnym zająć się niektórymi innowacjami finansowymi i nowymi produktami finansowymi, które pojawiły się od debiutu Bazylei I w 1988 roku.

Bazylea II nie odniosła jednak całkowitego sukcesu, a nawet została nazwana żałosną porażką w swojej głównej misji uczynienia świata finansów bezpieczniejszym.

Kryzys kredytów hipotecznych subprime i wielka recesja z 2008 r. pokazały, że Bazylea II nie doceniła ryzyka związanego z obecnymi praktykami bankowymi, a system finansowy był nadmiernie lewarowany i niedokapitalizowany, pomimo wymogów Bazylei II.

Nawet Bank Rozrachunków Międzynarodowych, organizacja stojąca za Bazylejskim Komitetem Nadzoru Bankowego, przyznaje dziś: „Sektor bankowy wszedł w kryzys finansowy ze zbyt dużą dźwignią i nieodpowiednimi buforami płynności. jako nieodpowiednie struktury zachęt. Niebezpieczną kombinację tych czynników dowiodła błędna wycena ryzyka kredytowego i ryzyka płynności oraz nadmierny wzrost akcji kredytowej”.

W odpowiedzi na kryzys finansowy Komitet Bazylejski wydał nowe wytyczne dotyczące zarządzania ryzykiem i nadzoru w celu wzmocnienia Bazylei II w 2008 i 2009 roku. Te i inne reformy wydane w 2010 roku i później były początkiem następnej Umowy Bazylejskiej, Bazylei III, która od 2022, wciąż jest wprowadzany.

Podsumowanie

Bazylea II jest drugą z trzech Porozumień Bazylejskich, opracowanych w celu stworzenia międzynarodowych standardów regulacji bankowych i zmniejszenia ryzyka w światowym systemie bankowym. Zbudował i udoskonalił oryginalny Porozumienie Bazylejskie, znane obecnie jako Bazylea I, i doprowadził do Bazylei III, która ma na celu usunięcie niedoskonałości dwóch wcześniejszych porozumień.

##Przegląd najważniejszych wydarzeń

  • Drugi filar Bazylei II, nadzór regulacyjny, stanowi ramy dla krajowych organów regulacyjnych do radzenia sobie między innymi z ryzykiem systemowym, ryzykiem płynności i ryzykiem prawnym.

  • Jedna słabość Bazylei II ujawniła się podczas krachu kredytów hipotecznych subprime i Wielkiej Recesji w 2008 roku, kiedy stało się jasne, że Bazylea II nie doceniła ryzyka związanego z obecnymi praktykami bankowymi, a system finansowy był nadmiernie lewarowany i niedokapitalizowany.

  • Bazylea II, druga z trzech Umów Bazylejskich, ma trzy główne zasady: minimalne wymogi kapitałowe, nadzór regulacyjny i dyscyplinę rynkową.

  • Bazując na Bazylei I, Bazylea II przedstawiła wytyczne dotyczące obliczania minimalnych regulacyjnych współczynników kapitałowych i potwierdziła wymóg, aby banki utrzymywały rezerwę kapitałową równą co najmniej 8% ich aktywów ważonych ryzykiem.

##FAQ

Co to jest Bazylea II?

Basel II to zbiór międzynarodowych przepisów bankowych ustanowionych przez Bazylejski Komitet Nadzoru Bankowego z siedzibą w Bazylei w Szwajcarii. Bazylea II została wydana w 2004 roku, a jej celem było stopniowe wprowadzanie przez szereg lat.

Czy Bazylea II zastąpiła Bazyleę I?

Bazylea II opierała się na Bazylei I, udoskonalając i wyjaśniając niektóre z jej zasad, a także dodając nowe, ale nie zastąpiła ich całkowicie.

Co było nie tak z Bazyleą II?

Początek krachu kredytów hipotecznych subprime w 2007 roku i następujący po nim światowy kryzys finansowy pokazały, że regulacje stworzone w ramach Bazylei I i Bazylei II były niewystarczające, aby ograniczyć ryzyko podejmowane przez niektóre banki oraz niebezpieczeństwa, jakie stwarzały dla światowego systemu finansowego. Bazylea III, wprowadzona podczas kryzysu finansowego i wciąż wprowadzana, ma na celu lepsze przeciwdziałanie tym zagrożeniom.