Plan de Pensiones Integrado
驴Qu茅 es un Plan Integrado de Pensiones?
Un plan de pensi贸n integrado es un plan de pensi贸n basado en el empleador donde el empleador cuenta los beneficios del Seguro Social como parte del beneficio total que recibe el participante del plan. Dicho de otra manera, los patrones que utilizan un plan integrado reducen los beneficios de pensi贸n que reciben sus empleados en un porcentaje del monto que reciben en su cheque del Seguro Social. Si el plan de pensiones no estuviera integrado, los empleados recibir铆an una mayor cantidad de dinero de su empleador .
Entendiendo los Planes Integrados de Pensiones
Un plan de pensiones es un tipo de plan de jubilaci贸n en el que el empleador es responsable de realizar aportes al plan de jubilaci贸n del empleado. El plan de pensiones es un fondo de dinero que se aparta para pagar a los empleados un beneficio mensual cuando se jubilan. El dinero se invierte en nombre del empleado, y las ganancias de esas inversiones se utilizan para pagarle al empleado su ingreso de jubilaci贸n. Los planes de pensiones han desaparecido en gran medida debido al costo financiero y la responsabilidad que tiene el empleador por los beneficios de jubilaci贸n de sus trabajadores.
Un plan de pensi贸n integrado tiene en cuenta los beneficios del Seguro Social del empleado en la f贸rmula para determinar sus beneficios de pensi贸n. Como resultado, un plan de pensi贸n integrado es menos costoso y menos oneroso financieramente para el empleador.
Los participantes del plan de pensiones integrado cobran de su empleador, as铆 como de la Seguridad Social. Algunos planes integrados tienen en mente un beneficio total espec铆fico al determinar el pago; estos planes buscan que el Seguro Social y los fondos de pensi贸n se combinen para alcanzar esa meta .
Sin embargo, los empleados tienen cierta protecci贸n. Seg煤n una ley de 1986, un empleador que inscriba a sus empleados en un plan de pensiones integrado no puede reducir las distribuciones de pensiones privadas en m谩s del 50 % .
Por qu茅 se utilizan los Planes de Pensiones Integrados
Es probable que varios factores desempe帽en un papel en la decisi贸n de una empresa de adoptar un plan de pensiones integrado. Primero, hay varias consideraciones de n贸mina que acompa帽an a un plan de pensiones integrado; en particular, las empresas pueden reducir su pago OASDI requerido. OASDI (seguro de vejez, sobrevivientes y discapacidad) es el impuesto sobre la n贸mina que los empleadores recaudan de los empleados para financiar el programa de seguridad social de la naci贸n. Los empleadores retienen el 6,2% del salario de sus empleados y luego lo env铆an al gobierno. Por su parte, los empleadores tambi茅n deben pagar el 6,2% de sus propios fondos. Con la integraci贸n de pensiones, las empresas pueden compensar parte de este impuesto al reducir los beneficios de pensiones de los empleados .
plan de pensi贸n no integrado podr铆a dar lugar a que los trabajadores con salarios m谩s bajos reciban una pensi贸n combinada y beneficios del Seguro Social que excedan sus ingresos previos a la jubilaci贸n, lo que podr铆a considerarse injusto. Tercero, las empresas pueden ver un plan integrado como una herramienta de reclutamiento para atraer y retener personal talentoso. La idea es que la integraci贸n podr铆a permitir mayores beneficios de pensi贸n, dentro de ciertos l铆mites, para los trabajadores mejor pagados .
Ventajas y desventajas de los planes de beneficios definidos
planes de pensi贸n de beneficios definidos ofrecen seguridad a los participantes, ya que conocen su flujo de ingresos al jubilarse. Asimismo, la Pension Guaranty Corporation (PBGC) protege la administraci贸n de sus planes de beneficios definidos. Si algo le sucediera a la empresa, la PBGC intervendr铆a y cubrir铆a las distribuciones de pensi贸n .
Una desventaja de un plan de pensi贸n de beneficios definidos es que el potencial de ingresos de un participante puede ser limitado. Por ejemplo, un participante del plan 401(k) podr铆a elegir inversiones individuales que pueden generar rendimientos anuales m谩s altos. En ese sentido, otra desventaja potencial de los planes de pensiones de beneficios definidos es que los participantes no tienen control sobre las inversiones.
Reflejos
Un plan de pensiones integrado es un plan de pensiones basado en el empleador en el que el Seguro Social se cuenta como parte de los beneficios totales de los empleados.
Una desventaja potencial de los planes de pensi贸n de beneficios definidos es que los participantes no tienen control sobre las inversiones.
Un plan de pensi贸n integrado puede ayudar a los empleadores a reducir el costo de un plan de pensi贸n tradicional, al mismo tiempo que ofrece a sus trabajadores ingresos de jubilaci贸n estables.
