Méthode d'accumulation de trésorerie
Qu'est-ce que la méthode de capitalisation ?
La méthode de capitalisation est une technique courante pour comparer le rapport coût-efficacité de différentes polices d'assurance-vie à valeur de rachat,. une forme d'assurance-vie permanente comportant une composante épargne.
La méthode de capitalisation en espèces suppose que les prestations de décès des polices sont égales et inchangées. La différence cumulée entre les primes versées dans les deux polices est ensuite évaluée dans le temps.
Comprendre la méthode d'accumulation de trésorerie
L'assurance-vie avec valeur de rachat offre un paiement garanti à des bénéficiaires sélectionnés au décès du titulaire de la police, ainsi qu'un type intégré de véhicule d'épargne. Une partie des primes est affectée au coût de l'assurance et le reste est déposé dans un compte de valeur de rachat fiscalement avantageux qui rapporte des intérêts.
La composante de la valeur de rachat sert de prestation du vivant aux assurés à partir de laquelle ils peuvent retirer des fonds. Le preneur d'assurance peut y puiser à de nombreuses fins, en l'utilisant pour obtenir un prêt,. accéder à des liquidités ou payer des primes d'assurance.
Une façon de trouver la police d'assurance-vie à valeur de rachat la plus appropriée consiste à utiliser la méthode de capitalisation. Cette technique classe les polices en fonction de leur rentabilité, celle qui a la plus grande valeur de rachat, ou la plus grande valeur accumulée, à la fin de la période d'essai étant considérée comme la meilleure.
Pour effectuer ces comparaisons, les primes payées pour chaque police au cours de la période de comparaison doivent être égales. Si ce n'est pas le cas, alors la différence entre les deux doit être mise de côté, afin de faire une comparaison de pommes à pommes.
Exemple de méthode d'accumulation de trésorerie
Si la prime annuelle payée sur la première police est de 1 400 $ et que la prime annuelle de la seconde est de 1 100 $, alors 300 $ doivent être mis de côté selon la méthode de capitalisation. Un taux d'intérêt doit également être appliqué à ce compte de réserve. Si le taux d'intérêt était de 4 %, par exemple, il y aura 312 $ dans le compte de réserve à la fin de la première année.
Ensuite, la valeur nominale de la police avec la prime la plus basse doit être ajustée. Supposons que les deux polices coûtent 250 000 $. Prenez la police avec la prime la plus basse et soustrayez la valeur de l'année 1 de la mise de côté. Dans l'exemple, la prime sur la première police reste à 250 000 $, tandis que la seconde doit diminuer de 312 à 249 688 $.
Une fois ces ajustements terminés, la valeur de rachat de la première police pour une durée spécifique peut désormais être assimilée à la valeur de rachat de la seconde. La politique qui a la plus grande valeur de rachat à la fin de la période de durée spécifiée, disons 15 ans, est la meilleure valeur.
Avantages et inconvénients de la méthode de capitalisation en espèces
La méthode de l'encaisse accumulée est un moyen utile de comparer les polices d'assurance-vie à valeur de rachat. Cette approche vous permet d'opposer des politiques contrastées qui seraient autrement difficiles à comparer. Cela fonctionne, tant que le même taux d'intérêt est versé à chaque police lors de la comparaison et peut être appliqué lors de l'évaluation de la vie entière,. de la vie variable et de la vie universelle.
Bien qu'efficace, la méthode de capitalisation n'est pas sans défauts. Comme d'autres méthodes de comparaison, les résultats peuvent être trompeurs si les informations saisies ne sont pas tout à fait exactes. Par exemple, si le taux d'intérêt choisi est trop élevé, la police avec la prime la plus basse apparaîtra comme le meilleur achat, même si ce n'est pas vraiment le cas.
La méthode d'accumulation de liquidités ne peut pas non plus déterminer si l'assurance-vie temporaire peut être une meilleure option.
Important
Pour des résultats précis, il est essentiel d'entrer un taux d'intérêt réaliste et une durée appropriée pour la police.
Considérations particulières
L'assurance valeur de rachat ne plaira pas à tout le monde. Ces polices facturent généralement des primes plus élevées que l'assurance temporaire en raison de l'élément de valeur de rachat. Et le compte de valeur de rachat ne rapporte qu'un taux d'intérêt modeste, avec des impôts différés sur les revenus accumulés.
Il est également important de tenir compte des frais et, dans certains cas, des dépenses cachées associées aux polices avec valeur de rachat. Après avoir pris en compte tous ces facteurs, vous trouverez peut-être qu'il est préférable d'acheter à terme et d'investir le reste.
Points forts
Celui qui a le plus de valeur en espèces à la fin de la période d'essai est considéré comme le meilleur.
Il suppose que les prestations de décès pour les politiques sont égales et accumule les différences dans les primes payées à un taux d'intérêt donné sur une période de temps spécifiée.
La méthode de capitalisation est une technique courante pour comparer le rapport coût-efficacité de différentes polices d'assurance-vie à valeur de rachat.
