Útlagður kostnaður

Hvað er útlagður kostnaður?

Með útgjöldum er átt við kostnað sem einstaklingar greiða af eigin reiðufé. Orðasambandið er oftast notað til að lýsa viðskiptum starfsmanns og vinnutengdum kostnaði sem fyrirtækið endurgreiðir síðar. Það lýsir einnig hlutdeild vátryggingartaka í sjúkratryggingakostnaði, þar með talið fé sem varið er í sjálfskuldarábyrgð,. afborganir og samtryggingar.

Að skilja út-af-vasa kostnað

Starfsmenn eyða oft eigin peningum í útgjöld sem tengjast fyrirtækinu. Þessi útlagður kostnaður er venjulega endurgreiddur af vinnuveitanda,. með því að nota tiltekið, fyrirtæki samþykkt ferli. Algeng dæmi um vinnutengdan útlagðan kostnað eru flugfargjöld, bílaleigur, leigubílar/Ubers, bensín, tollar, bílastæði, gisting og máltíðir, svo og vinnutengd vistir og verkfæri.

Hugtakið útlagður kostnaður er einnig notað í sjúkratryggingum,. þar sem það vísar til hluta reikningsins sem tryggingafélagið tekur ekki til og einstaklingurinn þarf að greiða sjálfur. Útlagður heilbrigðiskostnaður felur í sér sjálfsábyrgð, afborganir og samtryggingar.

Sjúkratryggingaáætlanir hafa út-af vasa hámark. Þetta eru takmörk á fjárhæðinni sem vátryggingartaki getur eytt á hverju ári í tryggðan heilbrigðiskostnað. Lögin um affordable Care (ACA) frá 2010 krefjast þess að allar hóp- og einstaklingsáætlanir haldi sig innan árlega uppfærðra viðmiðunarreglna um hámark úr vasa nema sérstakar undantekningar séu gefnar fyrir eldri áætlanir.

Fyrir árið 2021 eru útgjöldin $8.550 fyrir einstaklingsvernd og $17.100 fyrir fjölskylduvernd. Fyrir árið 2022 munu útgjöldin hækka í $8.700 fyrir einstakling og $17.400 fyrir fjölskyldu. Þó að áætlanir geti ekki haft út-af vasa hámark sem fara yfir þessi mörk, bjóða margar lægri hámark.

Út-af-vasa hámark á móti sjálfsábyrgð

Með sjúkratryggingum er sjálfsábyrgðin sú upphæð sem þú greiðir á hverju ári fyrir tryggðan kostnað áður en tryggingin byrjar. Þegar sjálfsábyrgðin er uppfyllt "deilir" vátryggingartaki kostnaðinum með tryggingaáætluninni með samtryggingu. Með 80/20 áætlun, til dæmis, greiðir vátryggingartaki 20% af kostnaði en áætlunin tekur upp hin 80%.

Upphæðin sem þú greiðir fyrir samtryggingu - sem og afborganir þínar og sjálfsábyrgð - teljast allt til hámarks út-af vasa ársins. Þegar þú nærð hámarki í vasa greiðir áætlunin 100% af tryggðum kostnaði það sem eftir er ársins.

Sumar áætlanir eru með hærri sjálfsábyrgð en aðrar. Venjulega, því lægra sem iðgjaldið er sem þú borgar, því hærra sem sjálfsábyrgðin er, og því hærra sem iðgjaldið er, því lægra er sjálfsábyrgðin.

Heilsuáætlanir með háum sjálfsábyrgð (HDHP)

Hár frádráttarbær heilsuáætlun ( HDHP ) getur sparað þér peninga í formi lægri iðgjalda. Þú gætir líka fengið skattaívilnun á lækniskostnað í gegnum heilsusparnaðarreikning (HSA). Samkvæmt reglum Internal Revenue Service (IRS) er HDHP sjúkratryggingaáætlun með sjálfsábyrgð upp á að minnsta kosti $ 1.400 ef þú ert með einstaklingsáætlun - eða sjálfsábyrgð að minnsta kosti $ 2.800 ef þú ert með fjölskylduáætlun. Fyrir árið 2022 hafa efri mörk HDHP breyst. Kostnaður við vasa má ekki fara yfir $7.050 fyrir einstakling eða $14.100 fyrir fjölskyldu.

HDHP veitir 100% tryggingu fyrir fyrirbyggjandi þjónustu frá netveitum áður en þú uppfyllir sjálfsábyrgð þína vegna ACA-krafna.

Fyrir einstaklinga sem gera ekki ráð fyrir miklum lækniskostnaði á komandi ári er skynsamlegt að lágmarka iðgjöld og velja HDHP vegna þess að ólíklegt er að þú standist háa sjálfsábyrgð. Hins vegar, ef þú gerir ráð fyrir verulegum lækniskostnaði, væri áætlun með lægri sjálfsábyrgð en hærra iðgjald æskilegt svo að tryggingin komi fyrr inn.

HDHP gerir handhafa kleift að leggja sitt af mörkum til HSA. Vátryggingartakar í 24% alríkisskattþrepinu og sem verða fyrir $3.000 í lækniskostnað geta notað HSA til að greiða fyrir þá með dollurum fyrir skatta. Lækniskostnaður upp á $3.000 í dollurum eftir skatta gæti kostað $4.000.

Þegar þú ákveður hvort þú eigir að velja áætlun með háa eða lága sjálfsábyrgð skaltu meta líklegan lækniskostnað á árinu og rannsaka iðgjöld, sjálfsábyrgð og hámark fyrir tiltækar áætlanir.

Dæmi um útlagðan kostnað

Hér er dæmi um vinnutengd útgjöld. Gerum ráð fyrir að starfsmaður eigi fund með hugsanlegum viðskiptavinum. Starfsmaðurinn eyðir $ 250 í flugfargjöld, $ 50 í Uber ferðir, $ 100 á hótel og $ 100 í máltíðir - allt gjaldfært af eigin kreditkorti. Eftir ferðina leggur starfsmaðurinn fram kostnaðarskýrslu fyrir $500 fyrir útlagðan kostnað. Vinnuveitandinn gefur síðan út endurgreiðsluávísun upp á $500 til starfsmannsins.

Eitt dæmi um útlagðan heilsukostnað eru lyfseðilsskyld lyf. Margar sjúkratryggingaáætlanir ná yfir lyfseðla, en upphæðin sem þú greiðir fer eftir frádráttarbærri ábyrgð þinni. Ef þú hefur ekki staðið við frádráttarbæra upphæð þína þarftu að borga úr eigin vasa fyrir öll lyfseðilsskyld lyf þar til þú hefur. Hins vegar leyfa sumar sjúkratryggingaáætlanir að kaupa samheitalyf á afslætti óháð því hvort árleg sjálfsábyrgð hafi þegar verið uppfyllt. Sumar læknisáætlanir hafa sameinaða læknisfræðilega og lyfseðilsskylda sjálfsábyrgð.

Hér er dæmi:

Lisa er með $2.500 samanlögð sjálfsábyrgð. Hún hefur þegar greitt 2.350 dollara í útlagðan kostnað í átt að sjálfsábyrgð sinni og þarf nú að kaupa lyfseðilsskyld lyf fyrir 150 dollara. Útgjaldakostnaður Lisu verður $150; þó mun samanlögð sjálfsábyrgð hennar nú standast á árinu.

Þegar þú hefur uppfyllt sjálfsábyrgð þína gætirðu samt þurft að greiða upphæð fyrir hvern lyfseðil. Til dæmis gæti áætlun kveðið á um að þú þurfir að borga $10 fyrir hverja áfyllingu á samheitalyfjum eða lyfseðilsskyldum lyfjum, sem þýðir að innkaupakostnaðurinn þinn verður $10 fyrir hvern lyfseðil.

Aðrar tegundir útgjalda

Í fasteignabransanum vísar útlagður kostnaður til hvers kyns kostnaðar umfram veðið sjálft sem kaupandi verður fyrir í gegnum söluferlið. Þessi kostnaður er breytilegur eftir eigna- og fasteignalögum á svæðinu, en hann felur venjulega í sér kostnað við hússkoðun, matsgjöld og innstæður á vörslureikningi auk lokunarkostnaðar , sem getur falið í sér stofnkostnað lána , lögfræðingagjöld og fasteignagjöld.

Útlagður kostnaður og skattskil

Sum útgjöld er hægt að draga frá persónulegum tekjusköttum þínum. Til dæmis er tekjuskattsfrádráttur enn í boði vegna útgjalda sem tengjast framlögum til góðgerðarmála og óendurgreidds lækniskostnaðar. Frá samþykkt laga um skattalækkanir og störf (TCJA) frá 2017 geta einstaklingar hins vegar ekki lengur dregið frá óendurgreiddum viðskiptakostnaði.

Þó skattfrádráttur feli ekki í sér beina endurgreiðslu, þá er það aukaávinningur fyrir þá vegna þess að krafa um þessi kostnað sem frádrátt getur lækkað skattbyrði þína á árinu.

Flutnings- og flutningskostnaður

Flutningskostnaður,. samkvæmt IRS, er kostnaður sem skattgreiðandi verður fyrir vegna flutnings í nýtt starf eða flutning á nýjan stað. Samt sem áður, TCJA útilokaði frádrátt flutningskostnaðar fyrir skattárin 2018 til 2025, nema meðlimir hersins í virkri skyldu sem flytja vegna herskipunar.

Liðsmenn hersins geta notað IRS eyðublað 3903 til að krefjast kostnaðar við að flytja útgjöld sem alríkisskattsfrádrátt.

Starfsmenn bandaríska hersins geta dregið frá flutningskostnaði ef þeir stofnuðu til þeirra til að bregðast við herskipun sem krefst varanlegrar breytinga á stöð. Þær tegundir útgjalda sem koma til greina eru flutningskostnaður - eins og kostnaður við pökkun, rimlakassa, flutning eftirvagns, flutningsgeymsla og tryggingar - geymslukostnaður og ferðakostnaður. Ef ríkið leggur til og greiðir fyrir einhvern af flutnings- eða geymslukostnaði, ættir þú ekki að krefjast þessa útgjalda sem frádrátt á sköttum þínum.

Aðalatriðið

Útlagður kostnaður getur fljótt aukist og farið yfir áætlaðar upphæðir. Þegar um er að ræða heilsugæsluáætlun er skynsamlegt að áætla hver heilsugæslukostnaður þinn gæti verið á hverju ári áður en tekin er ákvörðun um lága sjálfsábyrgð-háa iðgjaldaáætlun eða háa sjálfsábyrgð-lágt iðgjaldaáætlun. Íhugaðu líka að heilbrigðisþarfir þínar munu breytast eftir því sem þú eldist eða þegar þú ákveður að stofna fjölskyldu, sem mun hafa áhrif á kostnað þinn og upphæð sjálfsábyrgðar sem þú hefur efni á.

Hápunktar

Hvað varðar sjúkratryggingar, þá er útlagður kostnaður þinn hluti af tryggðum heilbrigðiskostnaði, þar með talið peningarnir sem þú borgar fyrir sjálfsábyrgð, afborganir og samtryggingu.
Útlagður kostnaður er greiðsla sem þú greiðir með eigin peningum, jafnvel þótt þú fáir endurgreiddan síðar.
Sum útgjöld er hægt að draga frá tekjusköttum þínum.
Sjúkratryggingaáætlanir hafa út-af vasa hámark sem takmarkar upphæðina sem þú greiðir á hverju ári fyrir tryggðan heilbrigðiskostnað.
Viðskipta- og vinnutengdur útlagður kostnaður er venjulega endurgreiddur af vinnuveitanda.

Algengar spurningar

Hver er munurinn á sjálfsábyrgð og útlagðan kostnað?

Bæði sjálfsábyrgð áætlunar og út-af vasa mörk tákna stig þar sem tryggingafélagið greiðir fyrir alla eða hluta af umönnun þinni. Hins vegar eru þeir tveir ólíkir hlutir. Heilbrigðisáætlanir hafa tvo aðalkostnaðarþætti: iðgjald og sjálfsábyrgð. Sjálfsábyrgð þín er sú upphæð sem þú þarft að greiða sjálfur fyrir tryggðan lækniskostnað áður en tryggingafélagið þitt byrjar að aðstoða við kostnað. Útgjaldatakmarkið er hámarksupphæð af þínum eigin peningum sem þú þarft að greiða fyrir umönnun á árinu. Takmörkin eru summan af sjálfsábyrgð þinni ásamt samtryggingu auk afborgana (ef áætlun þín hefur þær) upp að heildarupphæð í dollara.

Er betra að borga út úr vasa eða nota sjúkratryggingu?

Það er freistandi að velja að borga út úr vasa og greiða lægri iðgjöld ef þú heldur að þú þurfir ekki að hafa umtalsverðan lækniskostnað. En þetta gæti orðið dýrt ef þú endar með því að þurfa verulega læknishjálp. Samt sem áður, ef þú ert einhver sem býst ekki við að eyða þúsundum dollara í lækniskostnað snemma á árinu, gætirðu ekki náð hámarki þínu, hvort sem það er lágt eða hátt.

Hvað þýðir út-af-vasa?

Útlagður kostnaður er greiðsla sem þú greiðir með eigin peningum, jafnvel þótt þú fáir endurgreitt. Það gæti verið viðskiptakostnaður, eins og að borga fyrir flug sem er endurgreitt af vinnuveitanda þínum, eða heilsufarskostnaður sem fer í frádráttarbær sjúkratryggingar.

Hvað er ekki dæmi um útlagðan kostnað?

Innskotskostnaður felur í sér sjálfsábyrgð, samtryggingu og greiðsluþátttöku fyrir tryggða þjónustu auk alls kostnaðar fyrir þjónustu sem er ekki tryggð. Iðgjaldið sem þú borgar fyrir heilsugæsluáætlunina þína er ekki útlagður kostnaður.