Omat kulut
Mitä ovat omat kulut?
Omavaraisilla kuluilla tarkoitetaan kuluja, jotka henkilö maksaa omista kassavaroistaan. Lausetta käytetään useimmiten kuvaamaan työntekijän yritys- ja työhön liittyviä kuluja, jotka yritys myöhemmin korvaa. Se kuvaa myös vakuutuksenottajan osuutta sairausvakuutuksen kuluista, mukaan lukien omavastuuseen , korvauksiin ja rinnakkaisvakuutuksiin käytetyt rahat .
Omatoimisten kulujen ymmärtäminen
Työntekijät käyttävät usein omia rahojaan yritystoimintaan liittyviin kuluihin. Tyypillisesti työnantaja korvaa nämä omat kulut käyttämällä erityistä, yrityksen hyväksymää prosessia. Yleisiä esimerkkejä työhön liittyvistä omatoimisista kuluista ovat lentoliput, autonvuokraus, taksit/Uberit, bensa, tietullit, pysäköinti, majoitus ja ateriat sekä työhön liittyvät tarvikkeet ja työkalut.
Myös sairausvakuutuksessa käytetään termiä omavaraisuus,. jossa se viittaa laskun siihen osaan, jota vakuutusyhtiö ei korvaa ja joka henkilön on maksettava itse. Omat terveydenhuollon kulut sisältävät omavastuut, omavastuut ja rinnakkaisvakuutukset.
Sairausvakuutussuunnitelmissa on omat enimmäismäärät. Nämä ovat enimmäismäärät rahasummalle, jonka vakuutuksenottaja voi käyttää vuosittain katettuihin terveydenhuoltokuluihin. Vuoden 2010 Affordable Care Act (ACA) -laki edellyttää, että kaikki ryhmä- ja yksittäiset suunnitelmat pysyvät vuosittain päivitettävien ohjeiden mukaisesti, ellei vanhoille suunnitelmille anneta erityisiä poikkeuksia.
Vuodelle 2021 taskurajat ovat 8 550 dollaria yksittäiselle kattavuudelle ja 17 100 dollaria perheturvalle. Vuodelle 2022 taskurajat nousevat 8 700 dollariin yksityishenkilöltä ja 17 400 dollariin perheeltä. Vaikka suunnitelmissa ei voi olla näitä rajoja ylittäviä maksimiarvoja, monet tarjoavat alhaisempia maksimiarvoja.
Taskun maksimiarvot vs. Omavastuut
Sairausvakuutuksessa omavastuu on summa, jonka maksat vuosittain katetuista kuluista ennen kuin vakuutus astuu voimaan. Kun omavastuu täyttyy, vakuutuksenottaja "jakaa" kustannukset vakuutussuunnitelman kanssa rinnakkaisvakuutuksen kautta. Esimerkiksi 80/20-suunnitelmassa vakuutuksenottaja maksaa 20 % kustannuksista, kun taas suunnitelma poimii loput 80 %.
Rinnakkaisvakuutuksesta maksamasi summa – samoin kuin omavastuu ja omavastuu – lasketaan mukaan vuoden taskusta maksimissaan. Kun saavutat maksimisumman, suunnitelma maksaa 100 % katetuista kuluista loppuvuoden.
Joissakin suunnitelmissa on korkeammat omavastuut kuin toisissa. Yleensä mitä pienempi palkkio maksat, sitä korkeampi omavastuu, ja mitä korkeamman palkkion maksat, sitä pienempi on omavastuu.
High-Deductible Health Plans (HDHP)
Korkea vähennyskelpoinen terveyssuunnitelma (HDHP) voi säästää rahaa pienempien vakuutusmaksujen muodossa. Voit myös saada verohelpotuksen sairauskuluista terveyssäästötilin (HSA) kautta. Internal Revenue Servicen (IRS) sääntöjen mukaan HDHP on sairausvakuutussuunnitelma, jonka omavastuu on vähintään 1 400 dollaria, jos sinulla on henkilökohtainen suunnitelma, tai vähintään 2 800 dollarin omavastuu, jos sinulla on perhesuunnitelma. Vuodelle 2022 HDHP:n ylärajat ovat muuttuneet. Omat kulut eivät saa ylittää 7 050 dollaria yksittäiseltä henkilöltä tai 14 100 dollaria perheeltä.
HDHP tarjoaa 100 %:n kattavuuden ennaltaehkäiseville palveluille verkon sisäisiltä palveluntarjoajilta, ennen kuin täytät omavastuusi ACA-vaatimusten vuoksi.
Henkilöille, jotka eivät ennakoi monia sairauskuluja tulevalle vuodelle, on järkevää minimoida vakuutusmaksut ja valita HDHP, koska on epätodennäköistä, että saavutat korkean omavastuun. Jos kuitenkin ennakoit merkittäviä sairaanhoitokuluja, suunnitelma, jossa omavastuu on pienempi, mutta korkeampi maksu, olisi parempi, jotta vakuutus astuu voimaan aikaisemmin.
HDHP:n avulla haltija voi osallistua HSA:han. Vakuutuksenottajat, jotka kuuluvat liittovaltion 24 prosentin veroluokkaan ja joille aiheutuu 3 000 dollarin sairauskuluja, voivat käyttää HSA:ta maksaakseen niistä veroja edeltävillä dollareilla. 3 000 dollarin sairaanhoitokulut verojen jälkeen voisivat maksaa 4 000 dollaria.
Kun päätät, valitsetko suunnitelman, jossa on korkea vai pieni omavastuu, arvioi todennäköiset sairauskulusi vuodelle ja tutki käytettävissä olevien suunnitelmien vakuutusmaksut, omavastuut ja omavastuusummat.
Esimerkkejä taskukuluista
Tässä on esimerkki työhön liittyvistä omatoimisista kuluista. Oletetaan, että työntekijä tapaa potentiaalisen asiakkaan. Työntekijä käyttää 250 dollaria lentolippuihin, 50 dollaria Uber-matkoihin, 100 dollaria hotelliin ja 100 dollaria aterioihin - kaikki veloitetaan omalta luottokortilta. Matkan jälkeen työntekijä toimittaa 500 dollarin kuluraportin taskukuluistaan. Tämän jälkeen työnantaja antaa työntekijälle 500 dollarin korvaussekin.
Yksi esimerkki omatoimisista terveyskuluista ovat reseptilääkkeet. Monet sairausvakuutussuunnitelmat kattavat reseptit, mutta maksamasi summa riippuu vähennysvelvollisuudestasi. Jos et ole saavuttanut omavastuumäärääsi, joudut maksamaan omasta taskustasi kaikki reseptilääkkeet, kunnes olet saanut. Jotkut sairausvakuutussuunnitelmat sallivat kuitenkin geneeristen lääkkeiden ostamisen alennettuun hintaan riippumatta siitä, onko vuotuinen omavastuu jo täyttynyt. Joissakin lääketieteellisissä suunnitelmissa on yhdistetty lääke- ja reseptivähennys.
Tässä on esimerkki:
Lisalla on 2500 dollarin yhdistetty omavastuu. Hän on jo maksanut 2 350 dollaria omavastuurahoistaan ja hänen on nyt ostettava 150 dollarin arvoinen reseptilääke. Lisan omat kustannukset ovat 150 dollaria; hänen yhdistetty omavastuunsa kuitenkin täyttyy nyt vuodelta.
Kun omavastuu on täyttynyt, saatat silti joutua maksamaan summan jokaisesta reseptistä. Suunnitelmassa voidaan esimerkiksi ilmoittaa, että sinun on maksettava 10 dollaria jokaisesta geneeristen lääkkeiden tai reseptilääkkeiden täyttömäärästä, mikä tarkoittaa, että taskuhintasi on 10 dollaria jokaisesta reseptistä.
Muun tyyppiset taskukulut
asuntolainaan ylittäviin kuluihin , jotka ostajalle aiheutuu myyntiprosessista. Nämä kustannukset vaihtelevat alueen kiinteistö- ja kiinteistölakien mukaan, mutta ne sisältävät tyypillisesti kodin tarkastuksen, arviointimaksut ja sulkutilille tehdyt talletukset sekä sulkemiskulut,. joihin voivat sisältyä lainan myöntämispalkkiot , asianajajapalkkiot ja kiinteistöverot.
Omat kulut ja veroilmoitukset
Jotkut omat kulut voidaan vähentää henkilökohtaisesta tuloverosta. Esimerkiksi hyväntekeväisyyslahjoituksiin liittyvistä kuluista ja korvaamattomista sairaanhoitokuluista on edelleen mahdollista saada tuloverovähennyksiä . Vuoden 2017 veronalennuksista ja työpaikoista annetun lain (TCJA) hyväksymisen jälkeen yksityishenkilöt eivät kuitenkaan voi enää vähentää korvaamattomia yrityskuluja.
Vaikka verovähennykset eivät ole suoria hyvityksiä, niistä on lisäetua, koska näiden kulujen vähentäminen voi alentaa vuoden verorasitusta.
Muutto- ja muuttokulut
Muuttokulut IRS:n mukaan ovat kustannuksia, joita veronmaksajille aiheutuu uuteen työpaikkaan muuttamisesta tai uuteen paikkaan siirtymisestä. TCJA kuitenkin poisti muuttokulujen vähennyksen verovuosilta 2018–2025, lukuun ottamatta aktiivisessa palveluksessa olevia armeijan jäseniä, jotka muuttavat sotilaskäskyn seurauksena.
Asevoimien jäsenet voivat käyttää IRS-lomaketta 3903 vaatiakseen muuttokuluja liittovaltion tuloverovähennyksinä.
Yhdysvaltain armeijan aktiiviset jäsenet voivat vähentää muuttokulut, jos he ovat aiheutuneet sotilaskäskystä, joka vaatii pysyvää aseman vaihtoa. Tukikelpoisia kulutyyppejä ovat muuttokulut – kuten pakkaus-, laatikko-, perävaunu-, kuljetus- ja vakuutuskulut – varastointikulut ja matkakulut. Jos valtio huolehtii muutto- tai varastointikuluistasi ja maksaa ne, sinun ei pitäisi vaatia näitä kuluja vähennykseksi veroistasi.
Bottom Line
Omat kulut voivat nopeasti kasvaa ja ylittää ennakoidut summat. Terveydenhuoltosuunnitelman osalta on viisasta arvioida, mitkä terveydenhuollon kustannukset voivat olla vuosittain, ennen kuin päätät alhaisen omavastuu-korkean vakuutusmaksun tai korkean omavastuun ja alhaisen vakuutusmaksun suunnitelmasta. Ota myös huomioon, että terveydenhuollon tarpeesi muuttuvat ikääntyessäsi tai kun päätät perustaa perheen, mikä vaikuttaa kustannuksiisi ja omavastuuseesi.
##Kohokohdat
Sairausvakuutuksen kannalta omat kulut ovat sinun osuutesi katetuista terveydenhuollon kustannuksista, mukaan lukien rahat, jotka maksat omavastuuista, omavastuumaksuista ja rinnakkaisvakuutuksista.
Omakustannus on omilla rahoillasi suoritettu maksu, vaikka saat korvauksen myöhemmin.
Jotkut omat kulut voidaan vähentää tuloverostasi.
Sairausvakuutussuunnitelmissa on taskusta maksettava enimmäismäärä, joka rajoittaa katetuista terveydenhuoltokuluista vuosittain maksamasi summan.
Yritystoimintaan ja työhön liittyvät omat kulut korvataan yleensä työnantajalta.
##UKK
Mitä eroa on omavastuulla ja omavastuulla?
Sekä suunnitelman omavastuu että taskuraja edustavat pisteitä, joissa vakuutusyhtiö maksaa koko hoidostasi tai osan siitä. Ne ovat kuitenkin kaksi eri asiaa. Terveydenhuollon suunnitelmissa on kaksi pääasiallista kustannustekijää: palkkio ja omavastuu. Omavastuu on rahasumma, jonka joudut maksamaan itsellesi katetuista sairaanhoitokuluista ennen kuin vakuutusyhtiösi alkaa auttaa kustannuksissa. Omavaraisuusraja on oma rahasi enimmäismäärä, jonka joudut maksamaan hoidosta vuoden aikana. Raja on omavastuusi plus rinnakkaisvakuutus ja omavastuu (jos suunnitelmassasi on) summa dollarin kokonaismäärään asti.
Onko parempi maksaa omasta taskusta vai käyttää sairausvakuutusta?
On houkuttelevaa valita maksaa omasta taskusta ja maksaa pienempiä vakuutusmaksuja, jos uskot, että sinulla ei ole huomattavia hoitokuluja. Mutta tämä voi tulla kalliiksi, jos joudut tarvitsemaan huomattavaa lääketieteellistä hoitoa. Silti, jos olet joku, joka ei odota kuluttavansa tuhansia dollareita sairauskuluihin vuoden alussa, et ehkä täytä omaa taskustasi enimmäismäärääsi riippumatta siitä, onko se alhainen vai korkea.
Mitä taskuton tarkoittaa?
Omakustannus on maksu, jonka maksat omilla rahoillasi, vaikka saat korvauksen. Se voi olla yrityskulu, kuten työnantajasi korvaaman lennon maksaminen, tai sairausvakuutuksen omavastuuseen menevä sairauskulu.
Mikä ei ole esimerkki taskusta saatavista kuluista?
Omavastuukulut sisältävät omavastuut, rinnakkaisvakuutukset ja omavastuumaksut katetuista palveluista sekä kaikki kustannukset palveluista, joita ei kata. Terveydenhuoltosuunnitelmastasi maksamasi palkkio ei ole omakustanteinen kulu.
