Wydatki z własnej kieszeni
Jakie są wydatki z własnej kieszeni?
Wydatki bieżące odnoszą się do kosztów, które osoby fizyczne płacą z własnych rezerw gotówkowych. Wyrażenie to jest najczęściej używane do opisania kosztów biznesowych i związanych z pracą pracownika, które firma później zwraca. Opisuje również udział posiadacza polisy w kosztach ubezpieczenia zdrowotnego, w tym pieniędzy wydanych na odliczenia,. współpłacenie i współubezpieczenie .
Zrozumienie wydatków z własnej kieszeni
Pracownicy często wydają własne pieniądze na wydatki związane z prowadzeniem działalności. Te bieżące wydatki są zazwyczaj zwracane przez pracodawcę,. przy użyciu określonego, zatwierdzonego przez firmę procesu. Typowe przykłady bieżących wydatków związanych z pracą obejmują przeloty, wynajem samochodów, taksówki/Ubery, paliwo, opłaty drogowe, parking, zakwaterowanie i posiłki, a także materiały i narzędzia związane z pracą.
Termin „wydatki z własnej kieszeni” jest również używany w ubezpieczeniach zdrowotnych,. gdzie odnosi się do części rachunku, której firma ubezpieczeniowa nie pokrywa i którą osoba musi zapłacić samodzielnie. Wydatki na opiekę zdrowotną z własnej kieszeni obejmują odliczenia, dopłaty i współubezpieczenie.
Plany ubezpieczenia zdrowotnego mają limity z własnej kieszeni. Są to limity kwoty, którą ubezpieczający może wydać każdego roku na pokrycie kosztów opieki zdrowotnej. Ustawa o przystępnej cenie (ACA) z 2010 r. wymaga, aby wszystkie plany grupowe i indywidualne pozostawały w ramach corocznie aktualizowanych wytycznych dotyczących maksymalnych wydatków z własnej kieszeni, chyba że istnieją specjalne wyjątki dla starszych planów.
W 2021 r. limity z własnej kieszeni wynoszą 8550 USD w przypadku ubezpieczenia indywidualnego i 17 100 USD w przypadku ubezpieczenia rodzinnego. W 2022 r. limity z własnej kieszeni wzrosną do 8700 USD dla osoby fizycznej i 17 400 USD dla rodziny. Chociaż plany nie mogą mieć limitów z własnej kieszeni, które przekraczają te limity, wiele z nich oferuje niższe wartości maksymalne.
Maksimum w kieszeni vs. Odliczenia
W przypadku ubezpieczenia zdrowotnego odliczenie to kwota, którą płacisz co roku za pokryte koszty przed uruchomieniem ubezpieczenia. Po spełnieniu franszyzy ubezpieczający „dzieli się” kosztami z planem ubezpieczeniowym poprzez koasekurację. Na przykład w przypadku planu 80/20 ubezpieczający płaci 20% kosztów, podczas gdy plan pobiera pozostałe 80%.
Kwota, którą płacisz za współubezpieczenie — a także współpłatność i odliczenia — wliczają się do maksymalnej kwoty z własnej kieszeni w ciągu roku. Kiedy osiągniesz swoje maksimum, plan pokrywa 100% pokrywanych kosztów przez resztę roku.
Niektóre plany mają wyższe odliczenia niż inne. Zazwyczaj im niższa składka,. którą płacisz, tym wyższa franszyza, a im wyższa płacisz składka, tym niższa franszyza.
Plany zdrowotne z wysokim odliczeniem (HDHP)
Plan zdrowotny z wysokim odliczeniem (HDHP) może zaoszczędzić pieniądze w postaci niższych składek. Możesz również otrzymać ulgę podatkową od kosztów leczenia poprzez konto oszczędnościowe na zdrowie (HSA). Zgodnie z zasadami Internal Revenue Service (IRS), HDHP to plan ubezpieczenia zdrowotnego z odliczeniem w wysokości co najmniej 1400 USD, jeśli masz plan indywidualny, lub odliczeniem w wysokości co najmniej 2800 USD, jeśli masz plan rodzinny. Na rok 2022 zmieniły się górne limity HDHP. Koszty bieżące nie mogą przekroczyć 7050 USD w przypadku osoby fizycznej lub 14 100 USD w przypadku rodziny.
HDHP zapewnia 100% pokrycie usług prewencyjnych od dostawców w sieci, zanim spełnisz swoje odliczenie z powodu wymagań ACA.
Dla osób, które nie przewidują wielu wydatków na leczenie w nadchodzącym roku, sensowne jest zminimalizowanie składek i wybór HDHP, ponieważ jest mało prawdopodobne, że spełnisz wysokie odliczenie. Jeśli jednak przewidujesz znaczne wydatki na leczenie, preferowany byłby plan z niższym odliczeniem, ale wyższą składką, aby ubezpieczenie zaczęło działać wcześniej.
HDHP umożliwia posiadaczowi udział w HSA. Ubezpieczający w 24% federalnym przedziale podatkowym i ponoszący wydatki na leczenie w wysokości 3000 USD mogą użyć HSA, aby zapłacić za nie dolarami przed opodatkowaniem. Wydatki medyczne w wysokości 3000 dolarów po opodatkowaniu mogą kosztować 4000 dolarów.
Podejmując decyzję, czy wybrać plan z wysokim czy niskim odliczeniem, oszacuj prawdopodobne wydatki na leczenie w ciągu roku i sprawdź wysokość składek, odliczeń i maksymalne kwoty dostępne dla dostępnych planów.
Przykłady wydatków z własnej kieszeni
Oto przykład wydatków z własnej kieszeni związanych z pracą. Załóżmy, że pracownik ma spotkanie z potencjalnym klientem. Pracownik wydaje 250 dolarów na przelot, 50 dolarów na przejazdy Uberem, 100 dolarów na hotel i 100 dolarów na posiłki – wszystko to obciąża własną kartę kredytową. Po podróży pracownik składa raport o wydatkach w wysokości 500 USD na wydatki z własnej kieszeni. Pracodawca następnie wystawia pracownikowi czek na 500 USD.
Jednym z przykładów wydatków na zdrowie z własnej kieszeni są leki na receptę. Wiele planów ubezpieczenia zdrowotnego obejmuje recepty, ale kwota, którą płacisz, zależy od twoich odliczeń. Jeśli nie udało Ci się osiągnąć kwoty podlegającej odliczeniu, będziesz musiał płacić z własnej kieszeni za leki na receptę, dopóki ich nie osiągniesz. Jednak niektóre plany ubezpieczenia zdrowotnego pozwalają na zakup leków generycznych po obniżonych stawkach, niezależnie od tego, czy roczny udział własny został już osiągnięty. Niektóre plany medyczne mają łączną odliczenie medyczne i na receptę.
Oto przykład:
Lisa ma łączny udział własny w wysokości 2500 USD. Zapłaciła już 2350 dolarów z własnej kieszeni, a teraz musi kupić leki na receptę o wartości 150 dolarów. Koszt Lisy wyniesie 150 dolarów; jednak jej łączny odliczenie zostanie teraz spełniony za rok.
Po spełnieniu franszyzy nadal może być konieczne uiszczenie opłaty za każdą receptę. Na przykład plan może określać, że musisz zapłacić 10 USD za każde uzupełnienie leków generycznych lub leków na receptę, co oznacza, że Twój koszt wyniesie 10 USD za każdą receptę.
Inne rodzaje wydatków z własnej kieszeni
W branży nieruchomości wydatki bieżące odnoszą się do wszelkich wydatków wykraczających poza sam kredyt hipoteczny,. które kupujący ponosi w trakcie procesu sprzedaży. Koszty te różnią się w zależności od prawa nieruchomości i przepisów dotyczących nieruchomości na danym obszarze, ale zazwyczaj obejmują koszty inspekcji domu, opłaty za wycenę i depozyty na rachunku powierniczym, a także koszty zamknięcia,. które mogą obejmować opłaty za udzielenie pożyczki , opłaty adwokackie i podatki od nieruchomości.
Wydatki z własnej kieszeni i zeznania podatkowe
Niektóre wydatki z własnej kieszeni można odliczyć od podatku dochodowego od osób fizycznych. Na przykład odliczenia od podatku dochodowego są nadal dostępne w przypadku wydatków związanych z darowiznami na cele charytatywne i niezwróconymi wydatkami na leczenie. Od czasu uchwalenia Ustawy o obniżkach podatków i zatrudnienia (TCJA) z 2017 r. osoby fizyczne nie mogą już jednak odliczać niezwróconych wydatków służbowych.
Chociaż odliczenia podatkowe nie stanowią bezpośredniego zwrotu, są dla nich dodatkowe korzyści, ponieważ ubieganie się o te wydatki jako odliczenie może obniżyć obciążenie podatkowe w ciągu roku.
Koszty przeprowadzki i relokacji
Koszty przeprowadzki,. według IRS, to koszty, które podatnik ponosi w związku z przeprowadzką do nowej pracy lub przeniesieniem do nowej lokalizacji. Jednak TCJA wyeliminowała odliczenie kosztów przeprowadzki za lata podatkowe 2018 do 2025, z wyjątkiem członków wojska w służbie czynnej, którzy przenoszą się w wyniku rozkazu wojskowego.
Członkowie sił zbrojnych mogą skorzystać z formularza IRS 3903, aby ubiegać się o zwrot kosztów przeprowadzki jako odliczenia federalnego podatku dochodowego.
Aktywni członkowie armii amerykańskiej mogą odliczyć koszty przeprowadzki, jeśli ponieśli je w odpowiedzi na rozkaz wojskowy, który wymaga stałej zmiany stanowiska. Kwalifikujące się typy wydatków to koszty przeprowadzki — takie jak koszty pakowania, umieszczania w skrzyni, ciągnięcia przyczepy, przechowywania w tranzycie i ubezpieczenia — koszty przechowywania i koszty podróży. Jeśli rząd zapewnia i pokrywa jakiekolwiek koszty przeprowadzki lub przechowywania, nie należy ubiegać się o te wydatki jako odliczenie od podatków.
Podsumowanie
Wydatki z własnej kieszeni mogą szybko sumować się i przekraczać przewidywane kwoty. Jeśli chodzi o plan opieki zdrowotnej, dobrze jest oszacować, jakie mogą być Twoje koszty opieki zdrowotnej każdego roku, zanim zdecydujesz się na plan z niską franszyzą-wysoką składką lub wysoką franszyzą-niską składką. Weź również pod uwagę, że Twoje potrzeby w zakresie opieki zdrowotnej ulegną zmianie wraz z wiekiem lub gdy zdecydujesz się założyć rodzinę, co wpłynie na Twoje koszty i wysokość własnych odliczeń, na które możesz sobie pozwolić.
##Przegląd najważniejszych wydarzeń
Jeśli chodzi o ubezpieczenie zdrowotne, wydatki z własnej kieszeni to Twój udział w pokrywanych kosztach opieki zdrowotnej, w tym pieniądze, które płacisz za odliczenia, dopłaty i współubezpieczenie.
Wydatki własne to płatność, którą dokonujesz własnymi pieniędzmi, nawet jeśli otrzymasz później zwrot.
Niektóre wydatki z własnej kieszeni można odliczyć od podatku dochodowego.
Plany ubezpieczenia zdrowotnego mają limit z własnej kieszeni, który ogranicza kwotę, którą płacisz co roku na pokrycie kosztów opieki zdrowotnej.
Bieżące wydatki służbowe i związane z pracą są zazwyczaj zwracane przez pracodawcę.
##FAQ
Jaka jest różnica między odliczeniem a wydatkami własnymi?
Zarówno limit odliczenia, jak i limit środków własnych planu stanowią punkty, w których firma ubezpieczeniowa płaci za całość lub część Twojej opieki. Są to jednak dwie różne rzeczy. Plany opieki zdrowotnej mają dwa podstawowe składniki kosztów: składkę i odliczenie. Twój udział własny to kwota, którą musisz zapłacić za pokrycie kosztów leczenia, zanim firma ubezpieczeniowa zacznie pomagać w kosztach. Limit własny to maksymalna kwota z własnych pieniędzy, jaką będziesz musiał zapłacić za opiekę w ciągu roku. Limit to suma Twojego udziału własnego plus współubezpieczenia plus dopłat (jeśli Twój plan je zawiera) do łącznej kwoty w dolarach.
Czy lepiej płacić z własnej kieszeni, czy korzystać z ubezpieczenia zdrowotnego?
Kuszące jest, aby płacić z własnej kieszeni i płacić niższe składki, jeśli uważasz, że nie będziesz mieć znacznych wydatków na leczenie. Ale może to stać się drogie, jeśli będziesz potrzebować znacznej opieki medycznej. Mimo to, jeśli jesteś kimś, kto nie spodziewa się wydać tysięcy dolarów na wydatki medyczne na początku roku, możesz nie osiągnąć maksymalnej kwoty z własnej kieszeni, niezależnie od tego, czy jest to niskie, czy wysokie.
Co to znaczy „z własnej kieszeni”?
Wydatki własne to płatność, którą dokonujesz własnymi pieniędzmi, nawet jeśli otrzymasz zwrot kosztów. Może to być koszt biznesowy, taki jak opłacenie lotu, który jest refundowany przez pracodawcę, lub wydatek zdrowotny, który trafia do odliczenia na ubezpieczenie zdrowotne.
Co nie jest przykładem wydatków z własnej kieszeni?
Koszty własne obejmują odliczenia, współubezpieczenie i współpłatności za usługi objęte ubezpieczeniem oraz wszystkie koszty usług, które nie są objęte. Składka, którą płacisz za swój plan opieki zdrowotnej, nie jest wydatkiem z własnej kieszeni.
