Persónulegt reikningsskil
Hvað er persónuleg reikningsskil?
Hugtakið persónulegt reikningsskil vísar til skjals eða töflureikni sem útlistar fjárhagsstöðu einstaklings á tilteknum tímapunkti. Yfirlýsingin inniheldur venjulega almennar upplýsingar um einstaklinginn, svo sem nafn og heimilisfang, ásamt sundurliðun á heildareignum og skuldum. Yfirlýsingin getur hjálpað einstaklingum að rekja fjárhagsleg markmið sín og auð og hægt er að nota hana þegar þeir sækja um lánsfé.
Skilningur á persónulegu fjárhagsyfirliti
reikningsskil fyrir fyrirtæki eða einstaklinga. Ársreikningur einstaklings er nefndur persónulegur ársreikningur og er einfaldari útgáfa af fyrirtækjayfirlitum. Bæði eru tæki sem geta sýnt fjárhagslega heilsu viðfangsefnisins.
Persónulegt reikningsskil sýnir hreina eign einstaklingsins - eignir hans að frádregnum skuldum - sem endurspeglar hvað viðkomandi hefur í reiðufé ef hann selur allar eignir sínar og greiðir upp allar skuldir sínar. Ef skuldir þeirra eru meiri en eignir þeirra gefur reikningsskilin til kynna neikvæða hreina eign. Ef einstaklingurinn á fleiri eignir en skuldir endar hann með jákvæða hreina eign.
Að halda uppfærðu persónulegu fjárhagsyfirliti gerir einstaklingi kleift að fylgjast með því hvernig fjárhagsleg heilsu hans batnar eða versnar með tímanum. Þetta geta verið ómetanleg tæki þegar neytendur vilja breyta fjárhagsstöðu sinni eða sækja um lánsfé eins og lán eða veð. Að vita hvar þeir standa fjárhagslega gerir neytendum kleift að forðast óþarfa fyrirspurnir um greiðsluskýrslur sínar og þræta vegna synjaðra lánaumsókna.
Yfirlýsingin gerir lánaráðsmönnum einnig kleift að fá yfirsýn yfir fjárhagsstöðu umsækjanda til að geta tekið upplýsta lánsfjárákvörðun. Í mörgum tilfellum getur einstaklingurinn eða hjónin verið beðin um að leggja fram persónulega tryggingu fyrir hluta lánsins eða þau geta þurft að setja tryggingar til að tryggja lánið.
Sérstök atriði
Persónulegt fjárhagsyfirlit er sundurliðað í eignir og skuldir. Eignir innihalda verðmæti verðbréfa og fjármuna sem eru á tékka- eða sparireikningum, eftirlaunareikninga, viðskiptareikninga og fasteignir. Skuldir innihalda allar skuldir sem einstaklingurinn kann að hafa, þar með talið persónuleg lán, kreditkort, námslán, ógreiddir skattar og húsnæðislán. Þá eru skuldir sem eru í sameign meðtaldar. Hjón geta búið til sameiginlega persónulega reikningsskil með því að sameina eignir sínar og skuldir.
Tekjur og gjöld eru einnig innifalin ef yfirlitið er notað til að fá lánsfé eða sýna heildarfjárhagsstöðu einhvers. Þetta er hægt að rekja á sérstöku blaði eða viðauka, sem kallast rekstrarreikningur. Þetta felur í sér allar tegundir tekna og gjalda - venjulega gefin upp í formi mánaðarlegra eða árlegra upphæða.
Eftirfarandi atriði eru ekki innifalin í persónulegu fjárhagsyfirliti:
Viðskiptatengdar eignir og skuldir: Þessar eru undanskildar nema einstaklingurinn beri beina og persónulega ábyrgð. Þannig að ef einhver ábyrgist persónulega lán fyrir fyrirtæki sitt - svipað og samhliða undirritun - er lánið innifalið í persónulegu fjárhagsyfirliti þeirra.
Leigðir hlutir: Allt sem leigt er er ekki innifalið í persónulegum reikningsskilum vegna þess að eignirnar eru ekki í eigu. Þetta breytist ef þú átt eignina og leigir hana út til einhvers annars. Í þessu tilviki er verðmæti eignarinnar innifalið í eignalistanum þínum.
Persónuleg eign: Hlutir eins og húsgögn og heimilisvörur eru venjulega ekki með sem eignir á persónulegum efnahagsreikningi vegna þess að ekki er auðvelt að selja þessa hluti til að greiða af láni. Séreignir sem hafa umtalsverð verðmæti, svo sem skartgripir og fornmunir, geta fylgt með ef hægt er að sannreyna verðmæti þeirra með verðmati.
Viðskiptaskuldir eru einungis innifaldar í reikningsskilum ef einstaklingur veitir kröfuhafa persónulega ábyrgð.
Hafa í huga. Lánshæfismatsskýrslan þín og lánshæfissaga eru stór atriði þegar kemur að því að fá nýtt lánsfé og hver lánveitandi hefur mismunandi kröfur til að gefa út lánsfé. Þannig að jafnvel þótt þú sért með jákvæða hreina eign - fleiri eignir en skuldir - gætirðu samt verið synjað um lán eða kreditkort ef þú hefur ekki greitt fyrri skuldir þínar á réttum tíma eða ert með of margar fyrirspurnir á skrá.
Dæmi um persónulegt reikningsskil
Gerum ráð fyrir að River vilji fylgjast með hreinum eignum sínum þegar þeir fara í átt að starfslokum. Þeir hafa verið að greiða niður skuldir, spara peninga, fjárfesta og eru að nálgast það að eiga heimili sitt. Á hverju ári uppfæra þeir yfirlýsinguna til að sjá framfarirnar sem þeir hafa náð.
Svona myndu þeir brjóta það niður. Þeir myndu skrá allar eignir sínar - $ 20.000 fyrir bíl, $ 200.000 fyrir húsið sitt, $ 300.000 í fjárfestingum og $ 50.000 í reiðufé og jafngildi. Þeir eiga líka nokkur frímerki og listaverk sem eru mjög söfnuð á $20.000 sem þeir geta skráð. Heildareignir þeirra eru því $590.000. Hvað skuldbindingar varðar, þá skuldar River 5.000 dali af bílnum og 50.000 dali fyrir húsið þeirra. Þrátt fyrir að River kaupi öll sín með kreditkorti, borga þeir eftirstöðvarnar í hverjum mánuði og bera aldrei inneign. River samdi um lán fyrir dóttur þeirra og það eru $10.000 eftir af því. Þrátt fyrir að það sé ekki lán River eru þeir samt ábyrgir og því fylgir það yfirlýsingunni. Skuldir River eru $65.000.
Þegar við drögum skuldir þeirra frá eignum þeirra er hrein eign River $525.000. Þó að þeir noti það aðallega til að fylgjast með fjárhagslegri heilsu sinni, getur River notað þessar upplýsingar - og yfirlýsinguna í heild sinni - ef þeir vilja sækja um annað lánsfé.
Hápunktar
Á persónulegu fjárhagsyfirliti eru taldar upp allar eignir og skuldir einstaklings eða hjóna.
Persónulegar reikningsskil eru gagnlegar til að fylgjast með auði og markmiðum, auk þess að sækja um lánsfé.
Þrátt fyrir að þau séu innifalin í persónulegu fjárhagsyfirliti eru tekjur og gjöld almennt sett á sérstakt blað sem kallast rekstrarreikningur.
Hrein eign getur sveiflast með tímanum eftir því sem verðmæti eigna og skulda breytast.
Hrein eign einstaklings er ákvörðuð með því að draga skuldir hans frá eignum sínum - jákvæð eign sýnir fleiri eignir en skuldir.
