البيان المالي الشخصي
ما هو البيان المالي الشخصي؟
يشير مصطلح البيان المالي الشخصي إلى مستند أو جدول بيانات يحدد المركز المالي للفرد في وقت معين. يشتمل البيان عادةً على معلومات عامة حول الفرد ، مثل الاسم والعنوان ، إلى جانب تفصيل إجمالي الأصول والخصوم . يمكن أن يساعد البيان الأفراد على تتبع أهدافهم المالية وثروتهم ، ويمكن استخدامه عند التقدم بطلب للحصول على ائتمان.
فهم البيانات المالية الشخصية
البيانات المالية للشركات أو الأفراد. يشار إلى البيان المالي للفرد على أنه بيان مالي شخصي وهو نسخة أبسط من بيانات الشركة. كلاهما من الأدوات التي يمكن أن تظهر الصحة المالية للموضوع.
يُظهر البيان المالي الشخصي صافي ثروة الفرد - أصوله مطروحًا منها التزاماته - مما يعكس ما يمتلكه هذا الشخص نقدًا إذا قام ببيع جميع أصوله وسداد جميع ديونه. إذا كانت التزاماتهم أكبر من أصولهم ، يشير البيان المالي إلى صافي قيمة سالب. إذا كان لدى الفرد أصول أكثر من المطلوبات ، ينتهي به الأمر بصافي قيمة موجبة.
يسمح الاحتفاظ ببيان مالي شخصي محدث للفرد بتتبع كيف تتحسن صحته المالية أو تتدهور بمرور الوقت. يمكن أن تكون هذه أدوات لا تقدر بثمن عندما يريد المستهلكون تغيير وضعهم المالي أو التقدم بطلب للحصول على ائتمان مثل قرض أو رهن عقاري. إن معرفة مكانهم المالي يسمح للمستهلكين بتجنب الاستفسارات غير الضرورية حول تقارير تحرير الائتمان الخاصة بهم ومتاعب طلبات الائتمان المرفوضة.
يتيح البيان أيضًا لمسؤولي الائتمان الحصول بسهولة على منظور للوضع المالي لمقدم الطلب من أجل اتخاذ قرار ائتماني مستنير. في كثير من الحالات ، قد يُطلب من الفرد أو الزوجين تقديم ضمان شخصي لجزء من القرض أو قد يُطلب منهم تقديم ضمانات لتأمين القرض.
إعتبارات خاصة
يتم تقسيم البيانات المالية الشخصية إلى الأصول والخصوم. تشمل الأصول قيمة الأوراق المالية والأموال المحتفظ بها في الحسابات الجارية أو حسابات التوفير وأرصدة حسابات التقاعد وحسابات التداول والعقارات. تشمل الالتزامات أي ديون قد يكون لدى الفرد بما في ذلك القروض الشخصية وبطاقات الائتمان وقروض الطلاب والضرائب غير المدفوعة والرهون العقارية. كما يتم تضمين الديون المملوكة بشكل مشترك. يمكن للأزواج المتزوجين إنشاء بيانات مالية شخصية مشتركة من خلال الجمع بين أصولهم وخصومهم.
يتم أيضًا تضمين الدخل والمصروفات إذا تم استخدام البيان للحصول على ائتمان أو لإظهار الوضع المالي العام لشخص ما. يمكن تتبع ذلك في ورقة منفصلة أو ملحق يسمى بيان الدخل. وهذا يشمل جميع أشكال الدخل والمصروفات - وعادة ما يتم التعبير عنها في شكل مبالغ شهرية أو سنوية.
لا يتم تضمين العناصر التالية في البيانات المالية الشخصية:
** الأصول والخصوم المتعلقة بالأعمال: ** يتم استبعادها ما لم يكن الفرد مسؤولاً بشكل مباشر وشخصي. لذلك إذا قام شخص ما بشكل شخصي بضمان قرض لأعماله - على غرار التوقيع المشترك - فسيتم تضمين القرض في بيانه المالي الشخصي.
** العناصر المؤجرة: ** لا يتم تضمين أي شيء مؤجر في البيانات المالية الشخصية لأن الأصول ليست مملوكة. يتغير هذا إذا كنت تملك العقار وقمت بتأجيره لشخص آخر. في هذه الحالة ، يتم تضمين قيمة الممتلكات في قائمة الأصول الخاصة بك.
** الممتلكات الشخصية: ** لا يتم عادةً تضمين عناصر مثل الأثاث والسلع المنزلية كأصول في الميزانية العمومية الشخصية لأن هذه العناصر لا يمكن بيعها بسهولة لسداد قرض. قد يتم تضمين الممتلكات الشخصية ذات القيمة الكبيرة ، مثل المجوهرات والتحف ، إذا كان من الممكن التحقق من قيمتها من خلال التقييم.
لا يتم تضمين مطلوبات الأعمال في البيان المالي الشخصي إلا إذا قدم الفرد للدائن ضمانًا شخصيًا.
تذكر. يعد تقرير الائتمان والتاريخ الائتماني اعتبارات كبيرة عندما يتعلق الأمر بالحصول على ائتمان جديد وكل مقرض لديه متطلبات مختلفة لإصدار الائتمان. لذلك ، حتى إذا كان لديك صافي ثروة موجب - أصول أكثر من الخصوم - فقد يستمر رفض قرض أو بطاقة ائتمان إذا لم تكن قد دفعت ديونك السابقة في الوقت المحدد أو كان لديك الكثير من الاستفسارات في الملف.
مثال على بيان مالي شخصي
لنفترض أن ريفر يريد تتبع صافي ثروته أثناء انتقاله نحو التقاعد. لقد كانوا يسددون الديون ، ويوفرون المال ، ويستثمرون ، ويقتربون من امتلاك منازلهم. كل عام ، يقومون بتحديث البيان لمعرفة التقدم الذي أحرزوه.
وإليك كيفية تقسيمها. سوف يسردون جميع أصولهم - 20000 دولار للسيارة ، و 200000 دولار لمنزلهم ، و 300000 دولار في الاستثمارات ، و 50000 دولار نقدًا وما في حكمها. كما أنهم يمتلكون بعض الطوابع والفنون التي يمكن تحصيلها بشكل كبير والتي تقدر قيمتها بـ 20000 دولار ويمكنهم إدراجها. وبالتالي ، يبلغ إجمالي أصولهم 590 ألف دولار. بالنسبة للخصوم ، يدين ريفر بمبلغ 5000 دولار للسيارة و 50000 دولار لمنزلهم. على الرغم من أن River تقوم بجميع مشترياتها باستخدام بطاقة ائتمان ، إلا أنها تدفع الرصيد المتبقي كل شهر ولا تحمل أي رصيد. أقام ريفر قرضًا لابنتهما ويتبقى عليه 10000 دولار. على الرغم من أنه ليس قرضًا لشركة River ، إلا أنهم ما زالوا مسؤولين ، لذلك تم تضمينه في البيان. مطلوبات ريفر 65000 دولار.
عندما نطرح التزاماتهم من أصولهم ، فإن صافي ثروة ريفر هو 525 ألف دولار. على الرغم من أنهم يستخدمونها بشكل أساسي لتتبع صحتهم المالية ، يمكن لشركة River استخدام هذه المعلومات - والبيان ككل - إذا أرادوا التقدم للحصول على أي ائتمان آخر.
يسلط الضوء
بيان مالي شخصي يسرد جميع الأصول والخصوم للفرد أو الزوجين.
البيانات المالية الشخصية مفيدة لتتبع الثروة والأهداف ، وكذلك التقدم بطلب للحصول على الائتمان.
على الرغم من أنه قد يتم تضمينها في بيان مالي شخصي ، إلا أنه يتم وضع الإيرادات والمصروفات بشكل عام في ورقة منفصلة تسمى بيان الدخل.
يمكن أن يتقلب صافي القيمة بمرور الوقت مع تغير قيم الأصول والخصوم.
يتم تحديد القيمة الصافية للفرد عن طريق طرح التزاماته من أصوله - تظهر القيمة الصافية الموجبة أصولًا أكثر من الخصوم.
