Demonstrativo Financeiro Pessoal
O que é uma Demonstração Financeira Pessoal?
O termo declaração financeira pessoal refere-se a um documento ou planilha que descreve a posição financeira de um indivíduo em um determinado momento. A declaração normalmente inclui informações gerais sobre o indivíduo, como nome e endereço, juntamente com um detalhamento do total de ativos e passivos. A declaração pode ajudar as pessoas a rastrear suas metas financeiras e sua riqueza e pode ser usada quando solicitam crédito.
Entendendo a Demonstração Financeira Pessoal
As demonstrações financeiras podem ser preparadas para empresas ou indivíduos. O demonstrativo financeiro de um indivíduo é chamado de demonstrativo financeiro pessoal e é uma versão mais simples dos demonstrativos corporativos. Ambas são ferramentas que podem mostrar a saúde financeira do sujeito.
Uma demonstração financeira pessoal mostra o patrimônio líquido do indivíduo - seus ativos menos seus passivos - que reflete o que essa pessoa tem em dinheiro se vender todos os seus ativos e pagar todas as suas dívidas. Se seus passivos forem maiores que seus ativos, a demonstração financeira indica um patrimônio líquido negativo. Se o indivíduo tem mais ativos do que passivos, acaba com um patrimônio líquido positivo.
Manter uma demonstração financeira pessoal atualizada permite que um indivíduo acompanhe como sua saúde financeira melhora ou se deteriora ao longo do tempo. Estas podem ser ferramentas inestimáveis quando os consumidores pretendem alterar a sua situação financeira ou solicitar crédito, como um empréstimo ou uma hipoteca. Saber onde estão financeiramente permite que os consumidores evitem consultas desnecessárias em seus relatórios de edição de crédito e os aborrecimentos de pedidos de crédito recusados.
A declaração também permite que os oficiais de crédito obtenham facilmente uma perspectiva da situação financeira do solicitante para tomar uma decisão de crédito informada. Em muitos casos, o indivíduo ou o casal podem ser solicitados a fornecer uma garantia pessoal para parte do empréstimo ou podem ser solicitados a apresentar garantias para garantir o empréstimo.
Considerações Especiais
Uma demonstração financeira pessoal é dividida em ativos e passivos. Os ativos incluem o valor dos títulos e fundos mantidos em contas correntes ou de poupança, saldos de contas de aposentadoria, contas de negociação e imóveis. Os passivos incluem quaisquer dívidas que o indivíduo possa ter, incluindo empréstimos pessoais, cartões de crédito, empréstimos estudantis, impostos não pagos e hipotecas. Dívidas que são de propriedade conjunta também estão incluídas. Casais casados podem criar demonstrações financeiras pessoais conjuntas combinando seus ativos e passivos.
Receitas e despesas também são incluídas se o extrato for usado para obter crédito ou para mostrar a posição financeira geral de alguém. Isso pode ser rastreado em uma folha separada ou em um adendo, chamado de demonstração de resultados. Isso inclui todas as formas de receitas e despesas – normalmente expressas na forma de valores mensais ou anuais.
Os seguintes itens não estão incluídos em uma demonstração financeira pessoal:
Ativos e passivos relacionados ao negócio: Estão excluídos, a menos que o indivíduo seja direta e pessoalmente responsável. Portanto, se alguém garante pessoalmente um empréstimo para seus negócios - semelhante à fiança - o empréstimo é incluído em sua demonstração financeira pessoal.
Itens alugados: qualquer coisa alugada não é incluída nas demonstrações financeiras pessoais porque os bens não são de propriedade. Isso muda se você possui a propriedade e a aluga para outra pessoa. Neste caso, o valor do imóvel é incluído na sua lista de ativos.
Propriedade pessoal: itens como móveis e utensílios domésticos normalmente não são incluídos como ativos em um balanço pessoal porque esses itens não podem ser vendidos facilmente para pagar um empréstimo. Bens pessoais com valor significativo, como joias e antiguidades, podem ser incluídos se seu valor puder ser verificado com uma avaliação.
Os passivos comerciais só são incluídos em uma demonstração financeira pessoal se um indivíduo fornecer ao credor uma garantia pessoal.
Tenha em mente. Seu relatório de crédito e histórico de crédito são grandes considerações quando se trata de obter um novo crédito e cada credor tem requisitos diferentes para a emissão de crédito. Portanto, mesmo se você tiver um patrimônio líquido positivo - mais ativos do que passivos - ainda poderá ser recusado um empréstimo ou cartão de crédito se não tiver pago suas dívidas anteriores em dia ou tiver muitas consultas arquivadas.
Exemplo de uma Demonstração Financeira Pessoal
Vamos supor que River queira acompanhar seu patrimônio líquido à medida que avança para a aposentadoria. Eles estão pagando dívidas, economizando dinheiro, investindo e está cada vez mais perto de ter a casa própria. A cada ano, eles atualizam a declaração para ver o progresso que fizeram.
Aqui está como eles iriam decompô-lo. Eles listariam todos os seus ativos – $ 20.000 por um carro, $ 200.000 por sua casa, $ 300.000 em investimentos e $ 50.000 em dinheiro e equivalentes. Eles também possuem alguns selos e arte altamente colecionáveis avaliados em US $ 20.000 que podem listar. Seus ativos totais são, portanto, $ 590.000. Quanto ao passivo, River deve US$ 5.000 pelo carro e US$ 50.000 pela casa. Embora River faça todas as suas compras com cartão de crédito, eles pagam o saldo todo mês e nunca carregam saldo. River fez um empréstimo para sua filha e há US $ 10.000 restantes nisso. Mesmo que não seja um empréstimo do River, eles ainda são responsáveis, por isso está incluído no extrato. O passivo de River é de $ 65.000.
Quando subtraímos seus passivos de seus ativos, o patrimônio líquido de River é de $ 525.000. Embora o usem principalmente para acompanhar sua saúde financeira, River pode usar essas informações – e o extrato como um todo – se quiser solicitar qualquer outro crédito.
##Destaques
Uma declaração financeira pessoal lista todos os ativos e passivos de um indivíduo ou casal.
Demonstrativos financeiros pessoais são úteis para rastrear riqueza e objetivos, bem como solicitar crédito.
Embora possam ser incluídos em uma demonstração financeira pessoal, as receitas e despesas geralmente são colocadas em uma folha separada chamada demonstração de resultados.
O patrimônio líquido pode flutuar ao longo do tempo à medida que os valores dos ativos e passivos mudam.
O patrimônio líquido de um indivíduo é determinado subtraindo seus passivos de seus ativos - um patrimônio líquido positivo mostra mais ativos do que passivos.
