Personlig bokslut
Vad Àr en personlig bokslut?
Begreppet personligt bokslut hÀnvisar till ett dokument eller ett kalkylblad som beskriver en individs ekonomiska stÀllning vid en given tidpunkt. Uttalandet innehÄller vanligtvis allmÀn information om individen, sÄsom namn och adress, tillsammans med en uppdelning av totala tillgÄngar och skulder. Uttalandet kan hjÀlpa individer att spÄra sina ekonomiska mÄl och förmögenhet och kan anvÀndas nÀr de ansöker om kredit.
FörstÄ den personliga ekonomiska rapporten
Bokslut kan upprÀttas för antingen företag eller privatpersoner. En individs bokslut kallas ett personligt bokslut och Àr en enklare version av företagsredovisningar. BÄda Àr verktyg som kan visa Àmnets ekonomiska hÀlsa.
En personlig bokslut visar individens nettoförmögenhet - deras tillgÄngar minus deras skulder - vilket Äterspeglar vad den personen har i kontanter om de sÀljer alla sina tillgÄngar och betalar av alla sina skulder. Om deras skulder Àr större Àn deras tillgÄngar indikerar bokslutet ett negativt nettoförmögenhet. Om individen har fler tillgÄngar Àn skulder fÄr de ett positivt nettovÀrde.
Genom att hÄlla ett uppdaterat personligt bokslut kan en individ spÄra hur deras ekonomiska hÀlsa förbÀttras eller försÀmras över tiden. Dessa kan vara ovÀrderliga verktyg nÀr konsumenter vill Àndra sin ekonomiska situation eller ansöka om kredit som ett lÄn eller ett bolÄn. Att veta var de stÄr ekonomiskt gör det möjligt för konsumenter att undvika onödiga förfrÄgningar om sina kreditrapporter och krÄngel med avvisade kreditansökningar.
UtlÄtandet gör det ocksÄ möjligt för kreditansvariga att enkelt fÄ perspektiv pÄ den sökandes ekonomiska situation för att kunna fatta ett vÀlgrundat kreditbeslut. I mÄnga fall kan individen eller paret bli ombedd att lÀmna en personlig garanti för en del av lÄnet eller de kan behöva stÀlla sÀkerheter för att sÀkra lÄnet.
SÀrskilda övervÀganden
Ett personligt bokslut Ă€r uppdelat i tillgĂ„ngar och skulder. TillgĂ„ngar inkluderar vĂ€rdet av vĂ€rdepapper och medel som finns pĂ„ check- eller sparkonton, saldon pĂ„ pensionskonton, handelskonton och fastigheter. Skulder inkluderar alla skulder som individen kan ha inklusive personliga lĂ„n, kreditkort, studielĂ„n, obetalda skatter och bolĂ„n. Ăven skulder som Ă€r samĂ€gda ingĂ„r. Gifta par kan skapa gemensamma personliga bokslut genom att kombinera sina tillgĂ„ngar och skulder.
IntĂ€kter och kostnader ingĂ„r ocksĂ„ om redogörelsen anvĂ€nds för att uppnĂ„ kredit eller för att visa nĂ„gons samlade ekonomiska stĂ€llning. Detta kan spĂ„ras pĂ„ ett separat blad eller ett tillĂ€gg, sĂ„ kallat resultatrĂ€kning. Detta inkluderar alla former av inkomster och utgifter â vanligtvis uttryckta i form av mĂ„natliga eller Ă„rliga belopp.
Följande poster ingÄr inte i ett personligt bokslut:
Företagsrelaterade tillgĂ„ngar och skulder: Dessa Ă€r exkluderade om inte individen Ă€r direkt och personligt ansvarig. SĂ„ om nĂ„gon personligen garanterar ett lĂ„n för sin verksamhet â i likhet med cosigning â ingĂ„r lĂ„net i deras personliga bokslut.
Hyrda föremÄl: Allt som hyrs ingÄr inte i personliga bokslut eftersom tillgÄngarna inte Àgs. Detta Àndras om du Àger fastigheten och hyr ut den till nÄgon annan. I det hÀr fallet ingÄr vÀrdet pÄ fastigheten i din tillgÄngslista.
Personlig egendom: Objekt som möbler och bohag ingÄr vanligtvis inte som tillgÄngar i en personlig balansrÀkning eftersom dessa föremÄl inte lÀtt kan sÀljas för att betala av ett lÄn. Privat egendom med betydande vÀrde, sÄsom smycken och antikviteter, kan inkluderas om deras vÀrde kan verifieras med en vÀrdering.
Företagsskulder ingÄr endast i ett personligt bokslut om en enskild person stÀller borgenÀren en personlig borgen.
Kom ihĂ„g. Din kreditupplysning och kredithistorik Ă€r stora övervĂ€ganden nĂ€r det gĂ€ller att fĂ„ ny kredit och varje lĂ„ngivare har olika krav för att ge kredit. SĂ„ Ă€ven om du har en positiv nettoförmögenhet â fler tillgĂ„ngar Ă€n skulder â kan du fortfarande nekas ett lĂ„n eller kreditkort om du inte har betalat dina tidigare skulder i tid eller har för mĂ„nga förfrĂ„gningar.
Exempel pÄ en personlig bokslut
LÄt oss anta att River vill spÄra deras nettoförmögenhet nÀr de gÄr mot pensionering. De har betalat av skulder, sparat pengar, investerat och kommer nÀrmare att Àga sitt hem. Varje Är uppdaterar de uttalandet för att se vilka framsteg de har gjort.
SĂ„ hĂ€r skulle de bryta ner det. De skulle lista alla sina tillgĂ„ngar â 20 000 USD för en bil, 200 000 USD för sitt hus, 300 000 USD i investeringar och 50 000 USD i kontanter och motsvarande. De Ă€ger ocksĂ„ nĂ„gra mycket samlarbara frimĂ€rken och konst till ett vĂ€rde av $20 000 som de kan lista. Deras totala tillgĂ„ngar Ă€r dĂ€rför 590 000 $. NĂ€r det gĂ€ller skulder Ă€r River skyldig $5 000 pĂ„ bilen och $50 000 för deras hus. Ăven om River gör alla sina inköp med ett kreditkort, betalar de saldot varje mĂ„nad och har aldrig ett saldo. River samtecknade ett lĂ„n till deras dotter och det finns $10 000 kvar pĂ„ det. Ăven om det inte Ă€r Rivers lĂ„n Ă€r de fortfarande ansvariga, sĂ„ det finns med i redogörelsen. Rivers skulder Ă€r $65 000.
NĂ€r vi subtraherar deras skulder frĂ„n deras tillgĂ„ngar Ă€r Rivers nettovĂ€rde 525 000 USD. Ăven om de frĂ€mst anvĂ€nder det för att spĂ„ra sin ekonomiska hĂ€lsa, kan River anvĂ€nda denna information â och uttalandet som helhet â om de vill ansöka om nĂ„gon annan kredit.
Höjdpunkter
- Ett personligt bokslut listar alla tillgÄngar och skulder för en individ eller ett par.
â Personliga bokslut Ă€r anvĂ€ndbara för att spĂ„ra förmögenhet och mĂ„l, samt ansöka om kredit.
â Ăven om de kan ingĂ„ i ett personligt bokslut, placeras intĂ€kter och utgifter i allmĂ€nhet pĂ„ ett separat blad som kallas resultatrĂ€kningen.
Substansförmögenhet kan fluktuera över tiden nÀr vÀrdena pÄ tillgÄngar och skulder förÀndras.
En individs nettoförmögenhet bestÀms genom att subtrahera deras skulder frÄn deras tillgÄngar - ett positivt nettovÀrde visar fler tillgÄngar Àn skulder.
