税金繰延貯蓄プラン

##税金繰延貯蓄プランとは何ですか？

税金繰延貯蓄プランは、納税者が投資したお金に対する税金の支払いを、通常は退職後、撤回されるまで延期できるようにする投資口座です。最もよく知られているそのような計画は、個人退職口座（IRA）と401（k）です。

税金繰延貯蓄プランは、内部収益サービス（IRS）によって認定されており、納税者がプランにお金を支払い、その年の課税対象総収入からその金額を差し引くことができます。拠出金とその投資収益に対する税金は、一般的に納税者が退職した後、お金が引き出されたときにのみ支払われることになります。

従来のIRAへの寄付は税控除の対象となりますが、納税者またはその配偶者が退職計画を立てている場合は、収入に制限があります。 Roth IRAへの寄付は税控除の対象ではなく、RothIRAに寄付できる人には所得制限があります。ただし、両方のタイプのIRAに保持されているお金は、引き出されるまで免税になります。

##税金繰延プランのメリット

税金繰延貯蓄プランは、アメリカ人が退職のために貯蓄することを奨励する方法として、連邦政府によって承認されました。個人は、税引前利益の一部を投資口座に寄付することができます。

個人にはいくつかの利点があります。

-毎年の課税対象の収益は、アカウントに寄付された金額だけ減額されます。これにより、その年に個人が支払うべき連邦税が引き下げられます。

-その後、そのお金は、個人が選択した相互資金または他の種類の投資に投資され、残高は退職するまで着実に増加します。税引前の資金は、投資額とその潜在的な成長を後押しします。

-退職後、個人は収入のために基金から引き出すことができます。

###税金繰延401（k）およびIRAプラン

多くの企業は、税金繰延退職貯蓄のために従業員に401（k）を提供しています。公務員用の403（b）や公務員用の457などの同様の車両があります。

雇用主が計画を後援する場合、一部の雇用主は、従業員の貢献の一部を一定のレベルまで一致させます（通常は3％）。

自営業者および実質的にある程度の課税対象の報酬を持っている他の人は、IRAアカウントを開くことができます。これらは銀行や証券会社を通じて入手可能であり、幅広い投資オプションがあります。

72歳で、401（k）および従来のIRAの保有者は、必要な最小配分（RMD）を取得する必要があります。これは、通常、個人の所得税率で課税されます。

###その他の税金繰延貯蓄オプション

401（k）プランとIRAに加えて、他のいくつかのタイプの投資は税の延期を提供します。

-税金繰延年金：税金繰延年金、別名税制年金は、年金と同様に、退職後の定期的な収入の支払いを提供するように設計された長期投資口座です。このタイプの年金は、保険会社を通じて入手できます。投資家は、退職後に分割払いで支払われる残高を構築するために、何年にもわたって年金口座に支払います。拠出金は税金が繰り延べられませんが、アカウントの収益に対する税金は、年金の支払いが開始されるまで支払われるべきではありません。税金繰延年金は固定することができ、保証された収益率または変動を提供し、個人が受け取る支払いを増やす（または減らす）可能性のあるさまざまな投資から選択できるようにします。

-**税金繰延米国貯蓄債券：**シリーズEE債券およびシリーズI債券は、政府が発行する米国貯蓄債券であり、税金繰延され、教育費の支払いに使用される場合は追加の税制上の優遇措置があります。シリーズEE債券は、通常20年である債券の存続期間中、利息を支払います。シリーズIボンドは、最長30年間利息を支払います。債券保有者に支払われる利息は、債券が満期日に達するか、償還されるまで課税されません。さらに、教育税の除外は、教育費の支払いに使用される場合、所得税からの利息の支払いを保護します。

-カナダのRRSP：登録退職貯蓄プラン（RRSP）は、カナダの納税者向けの税繰延貯蓄プランの例です。 RRSPは、お金が引き出されるまで、アカウント内で通常得られる課税所得を保護します。利子、配当、キャピタルゲインを含むすべての利益も、撤回されるまで税金が繰り延べられます。

一部の米国貯蓄債券の利息は税金が繰り延べられており、そのお金が一部の教育費に使用されている場合は免税となる場合があります。

##ペナルティのない早期撤退

規定の1つを満たしている場合、早期撤退ペナルティから免除される可能性があります。

-資金は、最初の家の購入または再建のためのものです。

-アカウント所有者が無効になります。

-受益者は、口座名義人の死亡後に資産を受け取ります。

-資産は、払い戻されなかった医療費のためのものです。

-資産は、大学の授業料、料金、およびその他の高等教育費のためのものです。

##結論

税金繰延貯蓄プランでは、退職時に必要になるまで、投資したお金の税金を延期することができます。これを達成するための多くの手段はよく知られていますが、質問がある場合は、ファイナンシャルプランナーまたは税務専門家に確認してください。

##ハイライト

-401（k）と従来のIRAは、2つの一般的なタイプの税繰延貯蓄プランです。

-節約されたお金は総所得から差し引かれるので、投資家は所得税の即時の休憩を取得します。

-投資家によって節約されたお金は、通常は引退後、引き出されるまで所得として課税されません。