Tax-Deferred Säästösuunnitelma

Mikä on veroveloitettu säästösuunnitelma?

Veroveloitettu säästösuunnitelma on sijoitustili, jonka avulla veronmaksaja voi lykätä sijoitetun rahan verojen maksamista, kunnes se nostetaan, yleensä eläkkeelle jäämisen jälkeen. Tunnetuimmat tällaiset suunnitelmat ovat yksilölliset eläketilit (IRA) ja 401(k)s.

Verovelvoitteiset säästösuunnitelmat ovat Internal Revenue Service (IRS) hyväksymiä, ja ne antavat veronmaksajille mahdollisuuden maksaa rahaa suunnitelmaan ja vähentää tämä summa kyseisen vuoden verotettavista bruttotuloistaan . Maksusta ja sen sijoituksesta perittävät verot maksetaan vasta, kun rahat nostetaan, yleensä veronmaksajan jäätyä eläkkeelle.

IRA:lle perinteisille IRA :lle suoritetut maksut ovat verovähennyskelpoisia, mutta tietyin tulorajoituksin, jos veronmaksajalla tai hänen puolisollaan on eläkesuunnitelma töissä. Roth IRA :lle suoritetut maksut eivät ole verotuksessa vähennyskelpoisia, ja Roth IRA:n rahoittamiseen osallistuville henkilöille on tulorajoituksia. Molemmissa IRA-tyypeissä oleva raha kuitenkin kasvaa verovapaasti, kunnes se nostetaan.

Veroveloitettujen suunnitelmien edut

Liittovaltion hallitus hyväksyi verosäästösuunnitelman keinona kannustaa amerikkalaisia säästämään eläkettä varten. Yksityishenkilö voi maksaa osan tuloistaan ennen veroja sijoitustilille.

Yksilölle on useita etuja:

• Jokaisen vuoden verotettavaa ansiotuloa vähennetään tilille maksetulla määrällä. Tämä alentaa henkilön kyseisenä vuonna velkaa liittovaltion veroja.

• Rahat sijoitetaan sitten yksilön valitsemiin sijoitusrahastoihin tai muihin sijoituksiin siten, että saldo kasvaa tasaisesti eläkkeelle siirtymiseen asti. Rahat ennen veroja lisäävät sijoitettua määrää ja sen potentiaalista kasvua ajan myötä.

• Eläkkeelle jäätyään henkilö voi nostaa rahastosta tuloja.

Verovelvoite 401(k) ja IRA-suunnitelmat

Monet yritykset tarjoavat työntekijöilleen 401 (k) veronalaisista eläkesäästöistä. On olemassa samanlaisia ajoneuvoja, kuten 403(b) julkishallinnon työntekijöille ja 457 valtion työntekijöille.

Kun työnantaja sponsoroi suunnitelmaa, jotkut työnantajat maksavat myös osan työntekijän maksuosuudesta tietylle tasolle (3 % on tyypillistä).

IRA-tilin voivat avata itsenäiset ammatinharjoittajat ja käytännössä kuka tahansa, jolla on jonkin verran veronalaista korvausta. Näitä on saatavilla pankkien ja välittäjien kautta, ja tarjolla on laaja valikoima sijoitusvaihtoehtoja.

72-vuotiaana 401(k)s:n ja perinteisten IRA:n haltijoiden on suoritettava vaaditut vähimmäisosuudet (RMD),. jotka ovat yleensä verollisia henkilökohtaisten tulojen mukaan.

Muut verosäästövaihtoehdot

401(k)-suunnitelmien ja IRA-sopimusten lisäksi useat muut sijoitustyypit tarjoavat veronlykkäyksiä:

• Verovelvollinen annuiteetti: Veroveloitettu annuiteetti eli verosuojattu annuiteetti on pitkän aikavälin sijoitustili, joka on suunniteltu tarjoamaan säännöllisiä tulonmaksuja eläkkeelle siirtymisen jälkeen eläkkeen tapaan. Tämäntyyppinen annuiteetti on saatavilla vakuutusyhtiöiden kautta. Sijoittaja maksaa annuiteettitilille vuosien aikana rakentaakseen saldon, joka maksetaan erissä eläkkeelle jäämisen jälkeen. Maksut eivät ole veronalaisia, mutta verot tilin tuloista erääntyvät maksettavaksi vasta annuitisoitujen maksujen alkaessa. Verolyhennetty annuiteetti voi olla kiinteitä,. jotka tarjoavat taatun tuottoprosentin, tai muuttuvia,. jolloin henkilö voi valita useista sijoituksista, jotka voivat lisätä (tai vähentää) saatuja maksuja.

• Verovelvoitteiset Yhdysvaltain säästöobligaatiot: Series EE Bond ja Series I Bond ovat valtion liikkeeseen laskemia yhdysvaltalaisia säästöobligaatioita, jotka ovat lykättyjä veroja ja joihin liittyy ylimääräinen veroetu, jos niitä käytetään koulutuskulujen maksamiseen. EE-sarjan joukkovelkakirjalainat maksavat korkoa lainan voimassaoloajalta, joka on yleensä 20 vuotta. I-sarjan joukkovelkakirjalainat maksavat korkoa jopa 30 vuotta. Joukkovelkakirjalainan haltijalle maksettua korkoa ei veroteta ennen kuin joukkovelkakirjalaina on vanhentunut tai se lunastetaan. Lisäksi koulutusverovapautus suojaa korkomaksut tuloveroilta, jos niillä katetaan koulutusmenoja.

• Kanadalaiset RRSP:t: Rekisteröity eläkesäästösuunnitelma (RRSP) on esimerkki kanadalaisille veronmaksajille tarkoitetusta veronalkaistusta säästösuunnitelmasta. RRSP suojaa tilillä ansaittua verotettavaa tuloa,. kunnes rahat nostetaan. Kaikki voitot - mukaan lukien korot, osingot ja myyntivoitot - myös verotetaan, kunnes ne nostetaan.

Joidenkin yhdysvaltalaisten säästöobligaatioiden korko on lykätty, ja ne voivat olla verovapaita, jos rahaa käytetään joihinkin koulutusmenoihin.

Rangaistamaton varhainen nosto

Jos peruuttaminen täyttää jonkin seuraavista ehdoista (monien muiden joukossa), se voidaan vapauttaa ennenaikaisen peruutusrangaistuksen soveltamisesta:

• Varat on tarkoitettu ensiasunnon hankintaan tai uusimiseen.

• Tilin haltija poistetaan käytöstä.

• Edunsaaja saa varat tilinhaltijan kuoleman jälkeen.

• Omaisuus on tarkoitettu sairauskuluihin, joita ei ole korvattu.

• Varat on tarkoitettu korkeakouluopetukseen, palkkioihin ja muihin korkeakoulukuluihin.

Bottom Line

Verotussäästösuunnitelman avulla voit lykätä sijoitetun rahasi veroja siihen asti, kunnes tarvitset sitä eläkkeellä. Monet tämän saavuttamiseen käytettävät ajoneuvot ovat hyvin tunnettuja, mutta jos sinulla on kysyttävää, ota yhteyttä taloussuunnittelijaan tai veroasiantuntijaan.

Kohokohdat

• 401(k) ja perinteinen IRA ovat kaksi yleistä veroveloitettua säästösuunnitelmaa.

• Koska säästöt vähennetään bruttotuloista, sijoittaja saa välittömän tuloverotuksen.

• Sijoittajan säästämää rahaa ei veroteta tulona ennen kuin se on nostettu, yleensä eläkkeelle jäämisen jälkeen.