Steuerbegünstigter Sparplan

Was ist ein steuerbegünstigter Sparplan?

Ein steuerbegünstigter Sparplan ist ein Anlagekonto, das es einem Steuerzahler ermöglicht, die Zahlung von Steuern auf das investierte Geld bis zu dessen Auszahlung aufzuschieben, in der Regel nach der Pensionierung. Die bekanntesten dieser Pläne sind Individual Retirement Accounts (IRAs) und 401(k)s.

Steuerbegünstigte Sparpläne werden vom Internal Revenue Service (IRS) qualifiziert und ermöglichen dem Steuerzahler, Geld in den Plan einzuzahlen und diesen Betrag von seinem steuerpflichtigen Bruttoeinkommen für dieses Jahr abzuziehen. Die Steuern auf den Beitrag und seine Anlageerträge werden erst fällig, wenn das Geld abgehoben wird, in der Regel nachdem der Steuerzahler in den Ruhestand getreten ist.

Für IRAs sind Beiträge zu traditionellen IRAs steuerlich absetzbar, mit einigen Einkommensbeschränkungen, wenn der Steuerzahler oder sein Ehepartner einen Rentenplan bei der Arbeit hat. Beiträge zu Roth IRAs sind nicht steuerlich absetzbar, und es gibt Einkommensgrenzen dafür, wer Beiträge zu einem Roth IRA leisten kann. Das Geld, das in beiden Arten von IRAs gehalten wird, wächst jedoch steuerfrei, bis es abgehoben wird.

Vorteile von steuerbegünstigten Plänen

Der steuerbegünstigte Sparplan wurde von der Bundesregierung genehmigt, um die Amerikaner zu ermutigen, für den Ruhestand zu sparen. Eine Einzelperson kann einen Teil des Vorsteuergewinns auf ein Anlagekonto einzahlen.

Für den Einzelnen ergeben sich mehrere Vorteile:

• Das zu versteuernde Arbeitseinkommen wird jedes Jahr um den auf das Konto eingezahlten Betrag reduziert. Dies senkt die von der Einzelperson für dieses Jahr geschuldeten Bundessteuern.

• Das Geld wird dann in Investmentfonds oder andere Arten von Anlagen nach Wahl des Einzelnen investiert, wobei das Guthaben bis zur Rente stetig wächst. Das Geld vor Steuern erhöht den investierten Betrag und sein potenzielles Wachstum im Laufe der Zeit.

• Nach der Pensionierung kann die Person Einkommen aus dem Fonds beziehen.

Steuerbegünstigte 401(k)- und IRA-Pläne

Viele Unternehmen bieten Mitarbeitern einen 401(k) für steuerbegünstigte Altersvorsorge an. Es gibt ähnliche Fahrzeuge wie den 403(b) für Angestellte des öffentlichen Dienstes und den 457 für Regierungsangestellte.

Wenn ein Arbeitgeber den Plan sponsert, übernehmen einige Arbeitgeber auch einen Teil des Arbeitnehmerbeitrags bis zu einer bestimmten Höhe (typischerweise 3 %).

Selbständige und praktisch jeder andere mit einem gewissen Betrag an steuerpflichtiger Vergütung kann ein IRA-Konto eröffnen. Diese sind über Banken und Makler mit einer breiten Palette von Anlagemöglichkeiten erhältlich.

Im Alter von 72 Jahren müssen Inhaber von 401(k)s und traditionellen IRAs erforderliche Mindestausschüttungen (RMDs) nehmen,. die im Allgemeinen mit individuellen Einkommenssätzen steuerpflichtig sind.

Andere steuerbegünstigte Sparmöglichkeiten

Neben 401(k)-Plänen und IRAs bieten mehrere andere Arten von Investitionen Steueraufschub:

• Steuerbegünstigte Renten: Eine steuerbegünstigte Rente,. auch als steuerbegünstigte Rente bezeichnet, ist ein langfristiges Anlagekonto, das darauf ausgelegt ist, regelmäßige Einkommenszahlungen nach dem Ruhestand bereitzustellen, ähnlich einer Rente. Diese Art der Rente ist über Versicherungsgesellschaften erhältlich. Auf das Rentenkonto zahlt der Anleger über Jahre ein, um ein Guthaben aufzubauen, das nach der Pensionierung in Raten ausgezahlt wird. Die Beiträge sind nicht steuerbegünstigt, aber Steuern auf die Einkünfte auf dem Konto werden nicht zur Zahlung fällig, bis die Rentenzahlungen beginnen. Steuerbegünstigte Renten können fest sein und eine garantierte Rendite bieten, oder variabel sein und es dem Einzelnen ermöglichen, aus einer Vielzahl von Investitionen zu wählen, die die erhaltenen Zahlungen erhöhen (oder verringern) können.

• Steuerbegünstigte US-Sparbriefe: Der Series EE Bond und der Series I Bond sind von der Regierung ausgegebene US-Sparbriefe,. die steuerbegünstigt sind und einen zusätzlichen Steuervorteil bieten, wenn sie zur Zahlung von Bildungsausgaben verwendet werden. Anleihen der Serie EE zahlen Zinsen für die Dauer der Laufzeit der Anleihe, die normalerweise 20 Jahre beträgt. Anleihen der Serie I zahlen Zinsen für bis zu 30 Jahre. Die an den Anleihegläubiger gezahlten Zinsen werden nicht besteuert, bis die Anleihe ihr Verfallsdatum erreicht oder zurückgezahlt wird. Darüber hinaus schirmt ein Bildungssteuerfreibetrag die Zinszahlungen von der Einkommensteuer ab, wenn sie zur Bezahlung von Bildungsausgaben verwendet werden.

• Kanadische RRSPs: Der Registered Retirement Savings Plan (RRSP) ist ein Beispiel für einen steuerbegünstigten Sparplan für kanadische Steuerzahler. Das RRSP schützt das, was normalerweise steuerpflichtiges Einkommen wäre, das innerhalb des Kontos verdient wird, bis das Geld abgehoben wird. Alle Gewinne – einschließlich Zinsen, Dividenden und Veräußerungsgewinne – werden ebenfalls bis zu ihrer Entnahme steuerbefreit.

Die Zinsen auf einige US-Sparbriefe sind steuerbegünstigt und können steuerfrei sein, wenn das Geld für Bildungsausgaben verwendet wird.

Vorzeitiger Abzug ohne Strafe

Erfüllt der Bezug eine der folgenden Voraussetzungen (neben vielen anderen), kann er von der Vorfälligkeitsentschädigung befreit werden:

• Die Mittel sind für den Kauf oder Wiederaufbau eines Erstwohnsitzes bestimmt.

• Der Kontoinhaber wird deaktiviert.

• Ein Begünstigter erhält das Vermögen nach dem Tod des Kontoinhabers.

• Vermögenswerte sind für medizinische Kosten, die nicht erstattet wurden.

• Das Vermögen ist für Studiengebühren, Gebühren und andere Ausgaben für die Hochschulbildung bestimmt.

Das Endergebnis

Mit einem steuerbegünstigten Sparplan können Sie Ihr angelegtes Geld versteuern, bis Sie es im Ruhestand benötigen. Viele Möglichkeiten, dies zu erreichen, sind bekannt, aber wenn Sie Fragen haben, wenden Sie sich an einen Finanzplaner oder Steuerexperten.

Höhepunkte

• Der 401(k) und der traditionelle IRA sind zwei gängige Arten von steuerbegünstigten Sparplänen.

• Da das angesparte Geld vom Bruttoeinkommen abgezogen wird, erhält der Anleger eine sofortige Einkommensteuererleichterung.

• Vom Anleger angespartes Geld wird nicht als Einkommen besteuert, bis es abgehoben wird, normalerweise nach der Pensionierung.