SEC Form 1-U

Hvad er SEC Form 1-U?

SEC Form 1-U er en ensartet erklæring om formålsformular, som virksomheder skal indsende for at rapportere grundlæggende ændringer til en virksomhed. Skemaet bruges for eksempel til at indberette ansøgning eller erklæring om udstedelse eller salg af værdipapirer, erhvervelse, konkurs eller salg af aktiver .

Form 1-U var tidligere kendt som Uniform Application to Register Securities, som nu er forældet .

Forstå Form 1-U

SEC Form 1-U bruges til at rapportere væsentlige begivenheder relateret til en virksomhed, der kan omfatte en af følgende:

1. Grundlæggende ændringer

2. Konkurs eller betalingsstandsning

3. Ændring af aktionærrettigheder

4. Ændringer af udsteders autoriseret revisor

5. Revision af gamle regnskaber

6. Ændringer i kontrollen med udstederen

7. Afgang af visse virksomhedsledere

8. Uregistreret salg af kapitalandele

9. Andre vigtige begivenheder efter virksomhedens skøn

Form 1-U kræver følgende oplysninger: Navn og adresse på udsteder og hovedkontor i staten; samlet udbud af aktier og pris; den maksimale kommission,. der skal opkræves; liste over stater, hvor det foreslås at udbyde værdipapirerne til salg til offentligheden; liste de stater, hvis nogen, der har nægtet at tillade salg af værdipapirerne til offentligheden; give en kopi af registreringserklæringen og to kopier af prospektet; levere Underwriting-aftalen,. levere en kopi af alt reklamemateriale, der skal bruges i forbindelse med udbuddet; give en underskrevet kopi af udtalelse fra advokat indleveret med registreringserklæring i henhold til Securities Act af 1933.

Form 1-U og SCOR

Form 1-U er en del af pakken af dokumenter, der skal indsendes til SEC som en del af Small Corporate Offering Registration (SCOR), som blev vedtaget i april 1989. SCOR-formularen blev designet til brug af virksomheder, der søger at rejse kapital gennem et offentligt udbud af værdipapirer, der var undtaget fra registrering hos SEC i henhold til visse regler.

Ud over formular 1-U inkluderede andre dokumenter, der skulle indgives i en registreringsansøgning: to kopier af prospektet,. alle dokumenter indgivet til SEC og de gældende indleveringsgebyrer. Udstederen skulle indsende en separat Form 1-U i hver stat, hvor den ønskede at sælge værdipapirer,. med angivelse af antallet af værdipapirer, der blev registreret i denne stat .

Form 1-U og Blue Sky Laws

Form 1-U er også en del af Blue Sky Laws,. der beskytter investorer. Blue Sky Laws er statslige regler etableret som beskyttelsesforanstaltninger for investorer mod værdipapirsvindel. Lovene, som kan variere fra stat til stat, kræver typisk, at sælgere af nye udstedelser registrerer deres tilbud og giver økonomiske detaljer. Dette giver investorer mulighed for at basere deres vurderinger på verificerbare oplysninger .

Udtrykket "blå himmel" siges at være opstået i begyndelsen af 1900-tallet, da en højesteretsdommer erklærede sit ønske om at beskytte investorer mod spekulative ventures, der havde "så meget værdi som en plet blå himmel." I årene op til børskrakket i 1929 var der tilfælde af virksomheder, der gav høje, udokumenterede løfter om større overskud i fremtiden.

##Højdepunkter

• Form 1-U er påkrævet under registreringsprocessen for små virksomheders tilbud, hvorved mindre virksomheder kan udstede fritagne værdipapirer .

• Form 1-U er også en vigtig komponent til investorbeskyttelse som Blue Sky love.

• SEC Form 1-U bruges af en virksomhed til at rapportere væsentlige ændringer til virksomheden eller dens virksomhedsstruktur.