Formulário SEC 1-U
O que é o Formulário 1-U da SEC?
O Formulário 1-U da SEC é um formulário uniforme de declaração de propósito que as empresas devem arquivar para relatar alterações fundamentais a uma empresa. O formulário é usado, por exemplo, para informar a solicitação ou declaração de uma emissão ou venda de valores mobiliários, uma aquisição, falência ou venda de ativos .
O Formulário 1-U era anteriormente conhecido como o Formulário Uniforme para Registro de Valores Mobiliários, que agora está obsoleto .
Compreensão do Formulário 1-U
O Formulário 1-U da SEC é usado para relatar eventos relevantes relacionados a uma empresa que pode incluir um dos seguintes:
Mudanças fundamentais
Falência ou concordata
Modificação dos direitos dos acionistas
Alterações ao contabilista certificador do emitente
Revisão de demonstrações financeiras antigas
Mudanças no controle do emissor
Saída de certos diretores corporativos
Venda não registrada de títulos patrimoniais
Outros eventos importantes a critério da empresa
O Formulário 1-U requer as seguintes informações: Nome e endereço do Emissor e sede no estado; oferta total de ações e preço; a comissão máxima a ser cobrada; lista dos estados em que se propõe a oferta pública dos títulos; listar os estados, se houver, que se recusaram a autorizar a venda dos valores mobiliários ao público; fornecer uma cópia da Declaração de Registro e duas cópias do Prospecto; fornecer o Contrato de Subscrição,. fornecer uma cópia de todo material publicitário a ser usado em conexão com a oferta; fornecer uma cópia assinada do parecer do advogado arquivado com a Declaração de Registro de acordo com o Securities Act de 1933.
Formulário 1-U e SCOR
O Formulário 1-U faz parte do pacote de documentos que devem ser apresentados à SEC como parte do Small Corporate Offering Registration (SCOR), que foi adotado em abril de 1989. O Formulário SCOR foi projetado para uso por empresas que buscam levantar capital por meio de oferta pública de valores mobiliários isentos de registro na SEC, conforme determinadas regulamentações.
Além do Formulário 1-U, outros documentos que precisavam ser arquivados em um pedido de registro incluíam: duas cópias do prospecto,. todos os anexos arquivados na SEC e as taxas de arquivamento aplicáveis. O emissor teve que arquivar um Formulário 1-U separado em cada estado onde desejasse vender títulos,. indicando o número de títulos registrados naquele estado .
Formulário 1-U e Leis do Céu Azul
O Formulário 1-U também é um componente das Leis do Céu Azul que protegem os investidores. As Leis do Céu Azul são regulamentações estaduais estabelecidas como salvaguardas para os investidores contra fraudes de valores mobiliários. As leis, que podem variar de acordo com o estado, normalmente exigem que os vendedores de novas edições registrem suas ofertas e forneçam detalhes financeiros. Isso permite que os investidores baseiem seus julgamentos em informações verificáveis .
Diz-se que o termo "céu azul" se originou no início de 1900, quando um juiz da Suprema Corte declarou seu desejo de proteger os investidores de empreendimentos especulativos que tinham "tanto valor quanto um pedaço de céu azul". Nos anos que antecederam o crash da bolsa de 1929,. houve casos de empresas fazendo promessas grandiosas e infundadas de maiores lucros futuros.
Destaques
O formulário 1-U é exigido no processo de registro de ofertas de pequenas empresas, pelo qual empresas menores podem emitir títulos isentos .
O formulário 1-U também é um componente importante para a proteção do investidor, como as leis do Blue Sky.
O Formulário 1-U da SEC é usado por uma empresa para relatar alterações materiais à empresa ou à sua estrutura corporativa.
