SEC-skjema 1-U

Hva er SEC Form 1-U?

SEC Form 1-U er en enhetlig erklæring om formål som selskaper må sende inn for å rapportere grunnleggende endringer til et selskap. Skjemaet brukes for eksempel til å rapportere søknad eller erklæring om utstedelse eller salg av verdipapirer, oppkjøp, konkurs eller salg av eiendeler .

Skjema 1-U var tidligere kjent som Uniform Application to Register Securities, som nå er foreldet .

Forstå skjema 1-U

SEC Form 1-U brukes til å rapportere vesentlige hendelser knyttet til et selskap som kan inkludere ett av følgende:

1. Grunnleggende endringer

2. Konkurs eller bobehandling

3. Endring av aksjonærrettigheter

4. Endringer i utsteders autorisert regnskapsfører

5. Revisjon av gammelt regnskap

6. Endringer i kontroll av utsteder

7. Avgang av enkelte bedriftsledere

8. Uregistrert salg av aksjer

9. Andre viktige hendelser etter selskapets skjønn

Skjema 1-U krever følgende informasjon: Navn og adresse til utsteder og hovedkontor i staten; totalt tilbud av aksjer og pris; maksimal provisjon som skal belastes; liste over stater der det er foreslått å tilby verdipapirene for salg til publikum; liste opp statene, hvis noen, som har nektet å godkjenne salg av verdipapirene til offentligheten; gi en kopi av registreringserklæringen og to kopier av prospektet; gi garantiavtalen,. gi en kopi av all reklame som skal brukes i forbindelse med tilbudet; gi en signert kopi av uttalelse fra advokat innlevert med registreringserklæring i henhold til Securities Act av 1933.

Form 1-U og SCOR

Skjema 1-U er en del av pakken med dokumenter som må sendes til SEC som en del av Small Corporate Offering Registration (SCOR), som ble vedtatt i april 1989. SCOR-skjemaet ble designet for bruk av selskaper som ønsker å øke kapital gjennom et offentlig tilbud av verdipapirer som var unntatt fra registrering hos SEC, i henhold til visse forskrifter.

I tillegg til skjema 1-U, inkluderte andre dokumenter som måtte innleveres i en registreringssøknad: to kopier av prospektet,. alle utstillinger arkivert til SEC og gjeldende innleveringsgebyrer. Utstederen måtte sende inn et eget skjema 1-U i hver stat der den ønsket å selge verdipapirer,. og angi antall verdipapirer som ble registrert i den staten .

Form 1-U og Blue Sky Laws

Form 1-U er også en del av Blue Sky Laws som beskytter investorer. Blue Sky Laws er statlige forskrifter etablert som sikringstiltak for investorer mot verdipapirsvindel. Lovene, som kan variere fra stat til stat, krever vanligvis at selgere av nye utgaver registrerer tilbudene sine og oppgir økonomiske detaljer. Dette gjør det mulig for investorer å basere sine vurderinger på verifiserbar informasjon

Begrepet "blå himmel" sies å ha sin opprinnelse på begynnelsen av 1900-tallet da en høyesterettsdommer erklærte sitt ønske om å beskytte investorer fra spekulative foretak som hadde "like mye verdi som en flekk med blå himmel." I årene frem til børskrakket i 1929 var det tilfeller av selskaper som ga høye, ubegrunnede løfter om større fortjeneste i fremtiden.

Høydepunkter

• Form 1-U kreves under registreringsprosessen for små bedrifter, der mindre selskaper kan utstede unntatte verdipapirer .

– Form 1-U er også en viktig komponent for investorbeskyttelse som Blue Sky-lover.

• SEC Form 1-U brukes av et selskap for å rapportere vesentlige endringer i selskapet eller dets selskapsstruktur.