Formulaire SEC 1-U
Qu'est-ce que le formulaire SEC 1-U ?
Le formulaire SEC 1-U est un formulaire de déclaration d'intention uniforme que les entreprises doivent déposer afin de signaler des changements fondamentaux à une entreprise. Le formulaire est utilisé, par exemple, pour déclarer la demande ou la déclaration d'une émission ou d'une vente de titres, une acquisition, une faillite ou une vente d'actifs .
Le formulaire 1-U était auparavant connu sous le nom de demande uniforme d'enregistrement de valeurs mobilières, qui est désormais obsolète .
Comprendre le formulaire 1-U
Le formulaire SEC 1-U est utilisé pour signaler des événements importants liés à une entreprise qui peuvent inclure l'un des éléments suivants :
Changements fondamentaux
Faillite ou mise sous séquestre
Modification des droits des actionnaires
Changement d'expert-comptable de l'émetteur
Révision des anciens états financiers
Modification du contrôle de l'émetteur
Départ de certains mandataires sociaux
Vente non enregistrée de titres de participation
Autres événements importants à la discrétion de l'entreprise
Le formulaire 1-U requiert les informations suivantes : nom et adresse de l'émetteur et bureau principal dans l'État ; offre totale d'actions et prix ; la commission maximale à facturer ; liste des États dans lesquels il est proposé d'offrir les titres à la vente au public ; énumérer les États, le cas échéant, qui ont refusé d'autoriser la vente des titres au public ; fournir une copie de la déclaration d'enregistrement et deux copies du prospectus ; fournir l' accord de prise ferme,. fournir une copie de tout le matériel publicitaire à utiliser dans le cadre de l'offre ; fournir une copie signée de l' opinion de l' avocat déposée avec la déclaration d' enregistrement conformément à la loi sur les valeurs mobilières de 1933.
Formulaire 1-U et SCOR
Le formulaire 1-U fait partie de l'ensemble des documents qui doivent être soumis à la SEC dans le cadre de l' enregistrement des petites entreprises (SCOR), qui a été adopté en avril 1989. Le formulaire SCOR a été conçu pour être utilisé par les entreprises cherchant à lever des fonds. capital par le biais d'une offre publique de titres exemptés d'enregistrement auprès de la SEC, en vertu de certaines réglementations.
En plus du formulaire 1-U, les autres documents qui devaient être déposés dans une demande d'enregistrement comprenaient : deux exemplaires du prospectus,. toutes les pièces déposées auprès de la SEC et les frais de dépôt applicables. L'émetteur devait déposer un formulaire 1-U distinct dans chaque État où il souhaitait vendre des titres,. indiquant le nombre de titres enregistrés dans cet État .
Form 1-U et Blue Sky Laws
formulaire 1-U fait également partie des lois Blue Sky qui protègent les investisseurs. Les Blue Sky Laws sont des réglementations d'État établies pour protéger les investisseurs contre la fraude en valeurs mobilières. Les lois, qui peuvent varier d'un État à l'autre, exigent généralement que les vendeurs de nouvelles émissions enregistrent leurs offres et fournissent des détails financiers. Cela permet aux investisseurs de fonder leurs jugements sur des informations vérifiables .
Le terme "ciel bleu" serait né au début des années 1900 lorsqu'un juge de la Cour suprême a déclaré son désir de protéger les investisseurs des entreprises spéculatives qui avaient "autant de valeur qu'un coin de ciel bleu". Dans les années qui ont précédé le krach boursier de 1929,. il y a eu des cas où des entreprises ont fait des promesses nobles et non fondées de profits plus importants à venir.
Points forts
Le formulaire 1-U est requis dans le cadre du processus d'enregistrement des offres pour les petites entreprises, dans le cadre duquel les petites entreprises peuvent émettre des titres dispensés .
Le formulaire 1-U est également un élément important pour la protection des investisseurs comme les lois Blue Sky.
Le formulaire SEC 1-U est utilisé par une entreprise pour signaler des changements importants à l'entreprise ou à sa structure d'entreprise.
