Koszty bieżące podlegające zwrotowi

Jakie są koszty bezpośrednie podlegające zwrotowi?

Koszty własne podlegające zwrotowi to rzeczy, za które pracownik płaci z góry, a następnie są zwracane przez firmę. Te wydatki bieżące są często związane z pracą i mogą podlegać odliczeniu od podatku dla pracowników, jeśli nie zostaną zwrócone.

Zrozumienie kosztów bezpośrednich podlegających zwrotowi

Na przykład, jeśli sprzedawca jeździ codziennie do wielu lokalizacji, aby osobiście odwiedzić klientów, kwota wydana na paliwo stanowi wydatek podlegający zwrotowi. Czasami nawet zużycie spowodowane nadmiernym przebiegiem samochodu osobowego używanego do pracy zostanie zwrócone pracownikowi. Wszystko zależy od polityki firmy. Pracownik może ewidencjonować przebieg i/lub koszty paliwa i przedstawić dowód do rozliczenia płatności lub zdecydować się na skorzystanie z odliczenia przy rozliczaniu podatku w przyszłym roku.

Zwrotowi koszty z własnej kieszeni mogą również wystąpić podczas podróży. Jeśli część pracy danej osoby wiąże się z wsiadaniem do samolotu i uczestnictwem w konferencjach przez cały rok, wydatki takie jak jedzenie, hotel, przelot, napiwki itp. często podlegają zwrotowi. Niektóre firmy decydują się nie płacić za napoje alkoholowe; znowu jest to kwestia polityki.

Inną sytuacją, która często wymaga zakupów z własnej kieszeni, jest praca z domu, codziennie lub kilka dni w tygodniu. Zwykle telepracownik wchodzi do lokalnego sklepu z artykułami biurowymi, aby kupić takie przedmioty, jak wkłady drukujące, papier, akcesoria komputerowe lub pobrać niezbędne aplikacje online, jeśli firma nie zapewnia ich za pośrednictwem podłączonej sieci i pomocy IT.

Ponownie, koszty te podlegają zwrotowi, chyba że pracownik zdecyduje się wykorzystać je jako odliczenia od przyszłorocznych podatków. Gdy firma zwraca pracownikom, może odliczyć wszystkie koszty jako wydatki biznesowe bez wpływu na podatki danej osoby.

Innym sposobem, w jaki firmy obsługują wydatki, jest udostępnienie firmowej karty kredytowej na ich nazwisko, a saldo jest wypłacane bezpośrednio handlowcom.

Zwrot kosztów leczenia

Firmy ubezpieczeniowe często kontaktują się bezpośrednio z lekarzami lub dostawcami usług w zakresie obsługi płatności za wydatki medyczne. Czasami jednak polisy ubezpieczeniowe będą wymagać od osoby objętej ubezpieczeniem zapłaty z góry za produkt lub usługę, a następnie przedłożenia rachunku w celu zwrotu kosztów.

W branży ubezpieczeń zdrowotnych wydatki z własnej kieszeni odnoszą się do tej części rachunku, której firma ubezpieczeniowa nie pokrywa i którą osoba musi zapłacić samodzielnie. Wydatki na opiekę zdrowotną z własnej kieszeni obejmują odliczenia, dopłaty i współubezpieczenie.

Plany ubezpieczenia zdrowotnego mają limity z własnej kieszeni. Są to limity kwoty, którą ubezpieczający może wydać każdego roku na pokrycie kosztów opieki zdrowotnej. Ustawa o przystępnej cenie (ACA) wymaga, aby wszystkie plany grupowe i indywidualne były zgodne z corocznie aktualizowanymi wytycznymi dotyczącymi maksymalnych limitów z własnej kieszeni, chyba że zwolniono inaczej.

W 2022 r. limity z własnej kieszeni wynoszą 8700 USD w przypadku ubezpieczenia indywidualnego i 17 400 USD w przypadku ubezpieczenia rodzinnego. Chociaż plany nie mogą mieć dostępnych maksymalnych limitów wyższych niż te limity, wiele z nich oferuje niższe wartości maksymalne.

Zalety i wady zwrotu kosztów leczenia

Niektóre zalety zwrotów kosztów leczenia obejmują odzyskanie pieniędzy po opłaceniu kosztów leczenia z własnej kieszeni. Ubezpieczyciele zwrócą pacjentom poniesione przez nich koszty. Jest to sposób na oszczędności, ponieważ zwrot kosztów jest zazwyczaj wysyłany kilka tygodni po dokonaniu płatności.

Wadą jest to, że wysokie koszty wydatków medycznych mogą powodować stres finansowy dla osób lub rodzin.

Z własnej kieszeni a odliczenie

Z kieszeni to maksymalna kwota, jaką musisz zapłacić za opiekę medyczną w ciągu roku. Koszty własne obejmują odliczenia i dopłaty do wizyt lekarskich. Udział własny to kwota, którą musisz zapłacić z własnej kieszeni, dopóki Twoja firma ubezpieczeniowa nie zapłaci za Twoją opiekę.

Obowiązki pracownika

Pracownicy powinni prowadzić dokładną codzienną ewidencję wydatków i dostarczać rachunki na formularzach dostarczonych przez ich firmy lub online i przekształconych w dział księgowości zgodnie z wcześniej ustalonym harmonogramem. Wszystkie przebiegi powinny być rejestrowane, w tym odczyty liczników kilometrów, daty i lokalizacje. Jednak mile dojeżdżające do pracy nie podlegają zwrotowi.

W wielu przypadkach jest to korzystne i łatwiejsze dla obu stron, jeśli pracodawca opłaca wydatki z wyprzedzeniem. Może zaoszczędzić czas księgowy i uniemożliwić pracownikowi wydawanie osobistych pieniędzy na biznes, gdy może to być trudne.

Kosztem z własnej kieszeni przedstawiciela handlowego, który może zostać zwrócony, może być rachunek z restauracji za zabieganie o potencjalnego klienta lub koszt paliwa do przejazdu na kurs sprzedaży w sąsiednim mieście. Większość firm ma wytyczne, które pomogą pracownikom określić, jakie wydatki są uważane za podlegające zwrotowi, a nie koszty. Zazwyczaj pracownicy będą musieli zachować paragony i podać szczegółowe wyjaśnienia dotyczące swoich zakupów.

Przegląd najważniejszych wydarzeń

• Koszty własne podlegające zwrotowi powstają, gdy płacisz za coś własnymi pieniędzmi i są one zwracane.

• Ponieważ od początku pandemii koronawirusa więcej pracowników pracuje zdalnie, niektóre koszty z własnej kieszeni mogą obejmować szybki internet.

• Ubezpieczyciele zdrowotni również czasami wymagają od swoich klientów zapłaty za usługi z góry, a później zwracają im koszty w ramach procesu reklamacyjnego.

• Są to często związane z pracą i opłacane przez pracodawców za podróże, zakwaterowanie, niektóre wydatki na opiekę zdrowotną, materiały biurowe i tak dalej.

• Twoja firma zazwyczaj poprosi Cię o przedstawienie rachunków za wszelkie wydatki, które podlegają zwrotowi.

FAQ

Jak mogę zmniejszyć własne wydatki medyczne?

Istnieje kilka sposobów na zmniejszenie wydatków na leczenie z własnej kieszeni dzięki korzystaniu z lekarzy w sieci, uważnemu czytaniu rachunków za błędy, proszeniu o zniżki od dostawców i stosowaniu generycznych leków na receptę.

Czy koszty podlegające zwrotowi można odliczyć od podatku?

Pracodawcy mogą potrącać zwroty niektórych wydatków służbowych. Według IRS wydatek biznesowy musi być zarówno zwyczajny, jak i konieczny do odliczenia. Zwykłe wydatki są akceptowane i wspólne dla konkretnej branży. Niezbędne wydatki są odpowiednie i pomocne dla firmy lub handlu.

Co to jest plan zwrotu kosztów?

Plan refundacji to pisemny zestaw zasad i wytycznych określających politykę refundacyjną pracodawcy. Dokument ten dostarcza pracownikom informacji o rodzajach wydatków związanych z pracą, które mogą być refundowane. Wyjaśnia procedury zgłaszania wydatków do zwrotu oraz opisuje, w jaki sposób i kiedy pracodawca zwróci pracownikowi.

Jak działa umowa dotycząca zwrotu kosztów opieki zdrowotnej (HRA)?

Układ zwrotu kosztów opieki zdrowotnej (HRA) to grupowy plan zdrowotny opłacany przez pracodawcę. W ramach planu pracodawca zwraca pracownikom kwalifikowane koszty leczenia. Pracownik najpierw ponosi koszty leczenia, a następnie występuje do pracodawcy o ich zwrot. W przypadku pokrycia kosztów leczenia pracownikowi zostanie zwrócony bez podatku do ustalonej kwoty w dolarach. Pracodawca decyduje, ile zainwestować w plan i ustala stałą kwotę do zwrotu dla pracownika rocznie. Niektóre HRA pozwalają na przeniesienie niewykorzystanych kwot na kolejny rok.

Co kwalifikuje się jako poniesiony wydatek medyczny?

Wydatki medyczne z własnej kieszeni to wszelka opieka medyczna, za którą płacisz, a która nie jest objęta Twoją polisą ubezpieczeniową lub jest współpłatnością lub odliczeniem, zgodnie z ustaleniami Twojej firmy ubezpieczeniowej.

Jak obliczyć własne wydatki medyczne?

Ponieważ koszty bieżące nie są zwracane ani pokrywane przez ubezpieczyciela zdrowotnego, obliczenie rocznych wydatków może być trudne. Dobrym początkiem jest przyjrzenie się swojemu odliczeniu – co będziesz winien, zanim zacznie obowiązywać ubezpieczenie, i dodaj swoje roczne copays. Suma tych pozycji to dobry początek obliczania wydatków z własnej kieszeni.