Nakit Bakiyesi Emeklilik Planı

Nakit Bakiyesi Emeklilik Planı Nedir?

Nakit dengesi emeklilik planı terimi, ömür boyu yıllık ödeme seçeneği ile tanımlanmış fayda emeklilik planını ifade eder. Nakit dengesi planı için, işveren, bir katılımcının hesabına, yıllık tazminatlarının belirli bir yüzdesi artı faiz ücretleri ile kredi verir. Fonlama limitleri, fonlama gereksinimleri ve yatırım riski, tanımlanmış fayda gereksinimlerine dayanmaktadır. Portföydeki değişiklikler, katılımcının emeklilik veya fesih sonrasında elde ettiği nihai faydaları etkilemez ve portföydeki tüm kar ve zararların mülkiyeti şirkete aittir.

Nakit Dengesi Emeklilik Planlarını Anlama

Bir nakit dengesi planı, tanımlanmış bir katkı planına çok benzer şekilde, bireysel hesap bazında tutulur. Bu, düzenli tanımlanmış fayda planı gibi olmadığı anlamına gelir. Katılımcının portföyünün değerindeki değişiklikler yıllık katkıyı etkilemediğinden nakit dengesi planı, tanımlanmış katkı planı gibi davranır .

Nakit dengesi emeklilik planlarının özellikleri, 401(k) planlarına benzer. Yatırımlar profesyonelce yönetilir ve katılımcılara emeklilikte belirli bir fayda sözü verilir. Ancak, faydalar, aylık gelir akışından ziyade 401(k) tarzı hesap bakiyesi cinsinden ifade edilir.

Nakit bakiyeye ve 401(k) emeklilik planına sahip olmak, bireylerin vergi faturalarını kesmelerine ve yuva yumurtalarını desteklemelerine yardımcı olabilir. Cömert geleneksel emeklilik planlarına güvenenler daha az hevesli. Birçok yaşlı işletme sahibi, yaşla birlikte artan cömert katkı limitleri nedeniyle emeklilik tasarruflarını turbo şarj etmek için bu tür planlar arar.

vergi öncesi katkı payları ile yılda 200.000 doların üzerinde para çekebilir . 50 yaş ve üstü için birleşik 401(k) işveren-çalışan katkıları çok daha sınırlıdır. 2022 için maksimum birleşik katkı, 2021'deki 64.500 $ sınırından bir artış olan 67.500 $'dır. Bu rakama, 50 yaş ve üstü için 6.500 $'lık bir telafi ödeneği dahildir.

Özel sektör emeklilik planlarına katılan bireylerin faydaları, Çalışan Emeklilik Gelir Güvenliği Yasası (ERISA) gibi çeşitli federal yasalarla korunmaktadır.

Özel Hususlar

Bir 401(k) planıyla birleştirildiğinde, sıradan çalışanlar için nakit bakiyesi işveren katkıları, yalnızca 401(k) planlarında tipik olan %4,7'lik katkılarla karşılaştırıldığında genellikle kabaca %6,9'u tutarındadır.

Katılımcılara yıllık faiz kredisi verilir. Bu kredi %5 gibi sabit bir oranda veya 30 yıllık Hazine oranı gibi değişken bir oranda ayarlanabilir . Emekli olduklarında, katılımcılar hesap bakiyelerine göre bir yıllık gelir veya daha sonra bir IRA'ya veya başka bir işverenin planına aktarılabilen toplu ödeme alabilirler.

Ama bir dezavantajı var. Nakit dengesi emeklilik planları genellikle 401(k) gibi geleneksel işveren sponsorluğundaki emeklilik tasarruf planlarından daha pahalıdır . Bunun nedeni, bu emeklilik planlarının yeterince finanse edildiğinden emin olmak için sertifika gerektirmesidir. Her biri için ücret türleri ve tutarlar değişebilir, ancak nakit planlar daha yüksek başlangıç maliyetlerine, yıllık yönetim ücretlerine ve nispeten yüksek yönetim ücretlerine sahip olma eğilimindedir.

Öne Çıkanlar

• Bu tür planların faydası, katkı limitlerinin yaşla birlikte artmasıdır.

• Bu plan türü, tanımlanmış katkı planına çok benzer şekilde, bireysel hesap bazında sürdürülür.

• Bir 401(k) ile birleştirildiğinde, katkılar genellikle sadece 401(k) planlarında tipik olan %4,7'lik katkılarla karşılaştırıldığında kabaca ödemenin %6,9'u kadardır.

• Nakit dengesi emeklilik planı, katılımcıların yıllık tazminatlarının belirli bir yüzdesini artı faiz ücretlerini aldıkları plandır.

• 60 yaş ve üstü kişiler, vergi öncesi katkı paylarında yılda 200.000 doların üzerinde tasarruf sağlayabilir.