Lífeyrisáætlun í reiðufé
Hvað er lífeyrissjóðsáætlun í reiðufé?
Hugtakið staðgreiðslulífeyriskerfi vísar til bótatryggðs lífeyriskerfis með möguleika á lífeyri til æviloka. Fyrir sjóðsjöfnunaráætlun lánar vinnuveitandinn reikning þátttakanda með ákveðnu hlutfalli af árlegum bótum þeirra auk vaxtagjalda. Fjármögnunarmörk, fjármögnunarkröfur og fjárfestingaráhætta byggjast á bótatengdum kröfum. Breytingar á eignasafni hafa ekki áhrif á endanlegar bætur sem þátttakandi fær við starfslok eða uppsögn og ber félagið allt eignarhald á hagnaði og tapi í eignasafninu.
Að skilja lífeyrisáætlanir í reiðufé
Sjóðsjöfnunaráætlun er viðhaldið á einstaklingsreikningsgrundvelli, líkt og framlagsskyld áætlun. Þetta þýðir að það er ekki eins og venjuleg bótaáætlun. Sjóðsjöfnunaráætlunin virkar alveg eins og framlagsskyld áætlun vegna þess að breytingar á verðmæti eignasafns þátttakanda hafa ekki áhrif á árlegt framlag.
Eiginleikar lífeyrissjóðasjóða líkjast þeim sem eru í 401 (k) áætlunum. Fjárfestingum er faglega stýrt og þátttakendum er lofað ákveðnum ávinningi við starfslok. Hins vegar eru ávinningurinn tilgreindur í skilmálar af 401 (k) reikningsjöfnuði frekar en skilmálum mánaðarlegs tekjustreymis.
Að hafa staðgreiðslu í reiðufé og 401 (k) lífeyrisáætlun getur hjálpað einstaklingum að skera niður skattreikninga sína og styrkja hreiðureggið sitt. Þeir sem eru háðir rausnarlegum hefðbundnum lífeyrissjóðum eru síður áhugasamir. Margir eldri eigendur fyrirtækja leita að þessum tegundum áætlana um að hlaða lífeyrissparnaði sínum vegna rausnarlegra framlagstakmarka sem hækka með aldri.
Fólk 60 ára og eldra getur sokkið frá sér vel yfir $200.000 árlega í framlagi fyrir skatta. Samanlögð 401 (k) framlög vinnuveitanda og starfsmanna fyrir þá 50 ára og eldri eru mun takmarkaðri. Samanlagt hámarksframlag fyrir árið 2022 er $67.500, sem er hækkun frá $64.500 mörkunum árið 2021. Þessi tala felur í sér $6.500 eftirlaun fyrir þá sem eru 50 ára og eldri.
Ávinningur einstaklinga sem taka þátt í lífeyrissjóðum á almennum vinnumarkaði eru verndaðir af ýmsum alríkislögum, svo sem lögum um launþegalífeyristryggingu (ERISA).
Sérstök atriði
Þegar það er sameinað 401 (k) áætlun, nemur staðgreiðsluframlag vinnuveitanda fyrir fasta starfsmenn venjulega um það bil 6,9% af launum samanborið við 4,7% framlög sem eru dæmigerð fyrir 401 (k) kerfi eingöngu.
Þátttakendur fá árlega vaxtainneign. Þetta lánsfé getur verið ákveðið á föstum vöxtum, svo sem 5%, eða breytilegum vöxtum, svo sem 30 ára vöxtum ríkissjóðs. Við starfslok geta þátttakendur tekið lífeyri byggt á reikningsstöðu þeirra, eða eingreiðslu,. sem síðan er hægt að rúlla inn í IRA eða annars vinnuveitanda áætlun.
En það er galli. Lífeyrisáætlanir í reiðufé eru oft dýrari en hefðbundin eftirlaunasparnaðaráætlanir sem eru styrktar af vinnuveitanda eins og 401 (k). Það er vegna þess að þessar lífeyrisáætlanir þurfa vottun til að tryggja að þær séu nægilega fjármagnaðar. Tegundir gjalda og upphæða fyrir hvern og einn geta verið mismunandi en reiðufjáráætlanir hafa tilhneigingu til að hafa hærri upphafskostnað, árleg umsýslugjöld og tiltölulega há umsýslugjöld.
Hápunktar
Ávinningur slíkra áætlana er að framlagsmörk hækka með aldri.
Þessari tegund áætlunar er viðhaldið á einstökum reikningsgrundvelli, líkt og framlagsskyld áætlun.
Þegar þau eru sameinuð 401(k) nema framlög venjulega u.þ.b. 6,9% af launum samanborið við 4,7% framlög sem eru dæmigerð fyrir 401(k) áætlanir eingöngu.
Lífeyrissjóður í reiðufé er áætlun þar sem þátttakendur fá ákveðið hlutfall af árlegum bótum sínum auk vaxtagjalda.
Fólk 60 ára og eldra getur sparað vel yfir $200.000 árlega í framlögum fyrir skatta.
