Piano pensionistico con saldo in contanti
Che cos'è un piano pensionistico con saldo in contanti?
Con il termine piano pensionistico a saldo di cassa si intende un piano pensionistico a benefici definiti con opzione di rendita vitalizia. Per un piano di saldo di cassa, il datore di lavoro accredita sul conto di un partecipante una determinata percentuale della sua retribuzione annuale più gli interessi. I limiti di finanziamento, i requisiti di finanziamento e il rischio di investimento si basano su requisiti a benefici definiti. Le modifiche al portafoglio non incidono sui benefici finali ricevuti dal partecipante al momento del pensionamento o cessazione e la società si assume l'intera proprietà degli utili e delle perdite in portafoglio.
Capire i piani pensionistici del saldo di cassa
Un piano di saldo di cassa viene mantenuto su base individuale, proprio come un piano a contribuzione definita. Ciò significa che non è come il normale piano a benefici definiti. Il piano di liquidità si comporta esattamente come un piano a contribuzione definita perché le variazioni di valore del portafoglio del partecipante non incidono sulla contribuzione annuale.
Le caratteristiche dei piani pensionistici con saldo di cassa assomigliano a quelle dei piani 401 (k). Gli investimenti sono gestiti in modo professionale e ai partecipanti viene promesso un certo vantaggio al momento del pensionamento. Tuttavia, i vantaggi sono indicati in termini di saldo del conto in stile 401 (k) piuttosto che in termini di flusso di reddito mensile.
Avere un saldo in contanti e un piano pensionistico 401 (k) può aiutare le persone a ridurre le tasse e rafforzare il loro gruzzolo. Meno entusiasti sono coloro che dipendono dai generosi piani pensionistici tradizionali. Molti imprenditori più anziani cercano questo tipo di piani per aumentare i loro risparmi pensionistici a causa dei generosi limiti contributivi che aumentano con l'età .
Le persone di età pari o superiore a 60 anni possono smaltire ben oltre $ 200.000 all'anno in contributi al lordo delle imposte. I contributi combinati 401 (k) datore di lavoro-dipendente per gli ultracinquantenni sono molto più limitati. Il contributo combinato massimo per il 2022 è di $ 67.500, un aumento rispetto al limite di $ 64.500 nel 2021. Questa cifra include un'indennità di recupero di $ 6.500 per le persone di età pari o superiore a 50 anni.
I vantaggi delle persone che partecipano a piani pensionistici del settore privato sono protetti da varie leggi federali, come la legge sulla sicurezza del reddito da pensione (ERISA).
Considerazioni speciali
Se combinati con un piano 401 (k), i contributi del datore di lavoro del saldo in contanti per i dipendenti di base in genere ammontano a circa il 6,9% della retribuzione rispetto ai contributi del 4,7% tipici dei soli piani 401 (k).
I partecipanti ricevono un credito di interesse annuale. Tale credito può essere fissato a tasso fisso, come il 5%, o variabile, come il tasso del Tesoro a 30 anni. Al momento del pensionamento, i partecipanti possono prendere una rendita in base al saldo del proprio conto o una somma forfettaria,. che può quindi essere trasferita in un piano IRA o di un altro datore di lavoro.
Ma c'è un aspetto negativo. I piani pensionistici con saldo di cassa sono spesso più costosi dei tradizionali piani di risparmio pensionistico sponsorizzati dal datore di lavoro come il 401 (k). Questo perché questi piani pensionistici richiedono una certificazione per garantire che siano adeguatamente finanziati. I tipi di commissioni e gli importi per ciascuno possono variare, ma i piani in contanti tendono ad avere costi di avvio più elevati, spese amministrative annuali e commissioni di gestione relativamente elevate.
Mette in risalto
Il vantaggio di tali piani è che i limiti contributivi aumentano con l'età .
Questo tipo di piano viene mantenuto su base individuale, proprio come un piano a contribuzione definita.
Se combinati con un 401(k), i contributi di solito ammontano a circa il 6,9% della retribuzione rispetto ai contributi del 4,7% tipici dei soli piani 401(k).
Un piano pensionistico con saldo di cassa è quello in cui i partecipanti ricevono una determinata percentuale del loro compenso annuale più gli interessi.
Le persone di età pari o superiore a 60 anni possono risparmiare ben oltre $ 200.000 all'anno in contributi al lordo delle imposte rispetto.
