Niteliksiz Roth IRA Dağıtımı
Kalifiye Olmayan Roth IRA Dağıtımı Nedir?
Nitelikli olmayan bir Roth bireysel emeklilik hesabı (Roth IRA) dağıtımı, nitelikli bir dağıtım için Internal Revenue Service (IRS) kriterlerini karşılamayan bir para çekme işlemidir . Nitelikli olmayan bir dağıtım alırsanız, çekilen tutar üzerinden vergi ve erken para çekme cezası ödemek zorunda kalabilirsiniz.
Nitelikli Olmayan Roth IRA Dağıtımlarını Anlama
Roth IRA'lar için dağıtım kuralları, katkıları veya kazançları geri çekmenize bağlı olarak farklılık gösterir. Roth IRA'lar vergi sonrası dolarlarla finanse edilir, bu da geleneksel bir IRA'da olduğu gibi önceden vergi indirimi almadığınız anlamına gelir . Ancak çektiğiniz para, birkaç şartı yerine getirdiğiniz sürece emeklilikte vergiden muaftır.
Hesaba katkıda bulunduğunuz para için zaten gelir vergisi ödemiş olduğunuz için, herhangi bir zamanda bir Roth IRA'dan katkıları vergi veya cezaya tabi olmaksızın çekebilirsiniz. Kurallar kazanç için farklıdır. Aşağıdaki kriterlere uymayan kazançların geri çekilmesi genellikle niteliksiz Roth IRA dağıtımları olarak sınıflandırılır:
Roth IRA'nızı açıp finanse etmenizden en az beş yıl sonra gerçekleşir.
Aşağıdakilerden biri de doğrudur:
En az 59½ yaşındasınız.
Bir engeliniz var.
Ödeme, ölümünüzden sonra lehtarınıza veya mülkünüze yapılır.
İlk kez ev alacak birinin evini finanse etmek için 10.000$'a kadar para çekme.
Yeni bir çocuğun doğumunu veya evlat edinmeyi desteklemek için 5.000 dolara kadar para çekme.
normal gelir olarak vergilendirilir . Ayrıca, 59½ yaşından küçükseniz %10 erken para çekme cezası ödemeniz gerekir.
Roth IRA'nızdan niteliksiz bir dağıtım almak yalnızca vergi ve ücretlerle sonuçlanmaz, aynı zamanda emekli olduktan sonra güvenecek daha az paranız olacağı anlamına gelir. Ek olarak, yıllarca bileşik oluşturma konusunda potansiyel olarak kaybedeceksiniz .
Özel Hususlar
Nitelikli olmayan dağıtımlar gelir vergisine tabi olmakla birlikte, aşağıdaki istisnalardan birinin geçerli olması durumunda %10 cezadan muaf olabilirsiniz:
- Dağıtımlar, temelde eşit olan bir dizi periyodik ödemenin (SEPP'ler) bir parçasıdır.
Düzeltilmiş brüt gelirinizin (AGI) %10'unu aşan geri ödenmemiş tıbbi giderleriniz var
İşinizi kaybettikten sonra sağlık sigortası primi ödüyorsunuz
Dağıtımlar, nitelikli yüksek öğrenim harcamalarınızdan fazla değil (siz veya uygun aile üyeleri için)
Para çekme, nitelikli bir yedek dağıtımdır
Geri çekme, nitelikli bir felaket kurtarma yardım dağıtımıdır
##Öne çıkanlar
Bir Roth IRA'dan herhangi bir zamanda herhangi bir nedenle vergi veya ceza ödemeden katkı paylarını çekebilirsiniz, ancak kazançları çekemezsiniz.
Nitelikli Roth IRA dağıtımları, hesap sahibinin en az 59½ yaşında ve hesabın en az beş yaşında olması gibi belirli kriterleri karşılamalıdır.
Niteliksiz Roth bireysel emeklilik hesabı (Roth IRA) dağıtımları vergiye ve potansiyel olarak erken para çekme cezasına tabidir.
##SSS
Beş yıl kuralı nedir?
Bir Roth IRA'dan çektiğiniz kazançlar, nitelikli dağıtım kurallarına uyduğunuz sürece vergilendirilmez. Bir dağıtımın nitelikli sayılması için, beş yıl kuralı olarak bilinen en az beş yıldır Roth IRA'ya sahip olmanız ve en az 59½ yaşında olmanız veya başka bazı özel koşullara uymanız gerekir. Katkılar vergi sonrası fonlarla yapıldığından,. bunları istediğiniz zaman çekebilirsiniz.
Kalifiye olmayan Roth IRA dağıtımları nasıl vergilendirilir?
Nitelikli olmayan Roth IRA dağıtımları, normal gelir olarak vergilendirilir. Ayrıca, 59½ yaşından küçükseniz veya hesap beş yaşından küçükseniz veya her ikisinde de %10 erken para çekme cezasına tabi olacaksınız. Vergi parantezinize bağlı olarak , bu önemli bir miktara kadar çıkabilir.
Bir Roth IRA için erken para çekme cezası ne kadardır?
Bir Roth IRA (ve geleneksel bir IRA) için erken para çekme cezası, çektiğiniz miktarın %10'udur. Cezaya ek olarak gelir vergisi de ödeyebilirsiniz. Herhangi bir zamanda bir Roth IRA'dan vergi ve cezaya tabi olmaksızın katkıları (ancak kazançları değil) çekebilirsiniz.
Roth bireysel emeklilik hesabı (Roth IRA) dağıtımlarında vergi ödüyor musunuz?
Bir Roth bireysel emeklilik hesabından (Roth IRA) nitelikli dağıtımlar vergiden muaftır. Dahili Gelir Hizmeti (IRS) kuralları kapsamında bir istisna için uygun olmadığınız sürece, nitelikli olmayan dağıtımlar için vergi ve/veya erken para çekme cezası ödersiniz.
