Odotettu tappiosuhde – ELR-menetelmä
Mikä on odotettu tappiosuhde – ELR-menetelmä?
Odotettu vahinkosuhde (ELR) on tekniikka, jolla määritetään korvausten ennakoitu määrä suhteessa ansaittuihin vakuutusmaksuihin. Odotettu vahinkosuhde (ELR) -menetelmää käytetään, kun vakuutuksenantajalla ei ole toimitettavaa asianmukaista aiempien vahinkotapahtumien tietoja tuotetarjonnassaan tapahtuneiden muutosten vuoksi ja kun sillä ei ole riittävän laajaa dataotosta long tail -tuotelinjoista.
ELR-menetelmän kaava on
< span class="katex-html" aria-hidden="true">< /span> < /span>< /span>ELR Method=EP ∗ E</ span>LR < /span>−Pai d Losse smissä:< /span>EP = Ansaitut palkkiot
Odotetun tappiosuhteen laskeminen – ELR-menetelmä
Laskeaksesi odotetun tappion suhdemenetelmän, kerro ansaitut vakuutusmaksut odotettavissa olevalla tappiosuhteella ja vähennä sitten maksetut tappiot.
Mitä ELR-menetelmä kertoo?
Vakuutuksenantajat syrjäyttävät osan vakuutusmaksuistaan uusien vakuutusten myöntämisestä maksaakseen tulevia korvauksia. Odotetun tappion suhdetta käytetään määritettäessä, kuinka paljon he varaavat. On myös tärkeää huomata, että myös heidän odottamansa väitteiden esiintymistiheys ja vakavuus vaikuttavat asiaan. Vakuutuksenantajat käyttävät erilaisia ennustemenetelmiä korvausvastuun määrittämiseen.
Tietyissä tapauksissa, kuten uusilla toimialoilla, ELR-menetelmä voi olla ainoa mahdollinen tapa selvittää tarvittava tappiovaraus. ELR-menetelmää voidaan käyttää myös tiettyjen liiketoimintalinjojen ja vakuutuskausien tappiovarauksen asettamiseen. Odotettu tappiosuhde kerrottuna asianmukaisella ansaitulla vakuutusmaksuluvulla tuottaa arvioidut lopulliset tappiot (maksetut tai aiheutuneet). Tietyillä toimialoilla hallituksen määräykset voivat kuitenkin määrätä vaaditun varannon menettämisen vähimmäistasot.
- Käytetään määrittämään ennakoitu korvausmäärä suhteessa ansaittuihin vakuutusmaksuihin.
- Vakuutuksenantajat syrjäyttävät osan vakuutusmaksuista tulevien vahinkojen maksamiseen – odotettavissa olevien vahinkojen suhde määrää, kuinka paljon he varaavat.
- ELR:ää käytetään yrityksissä tai liiketoimintalinjoissa, joista puuttuu aikaisempia tietoja, kun taas ketjutikkaat -menetelmää käytetään vakaassa liiketoiminnassa.
Esimerkki odotetun tappiosuhteen (ELR) menetelmän käytöstä
Vakuutuksenantajat voivat myös käyttää odotettavissa olevaa vahinkosuhdetta laskeakseen IBNR - varauksen ja kokonaisvarauksen. Odotettu tappiosuhde on lopullisten tappioiden suhde ansaittuihin vakuutusmaksuihin. Lopulliset tappiot voidaan laskea ansaitulla vakuutusmaksulla kerrottuna odotetulla tappiosuhteella. Kokonaisreservi lasketaan lopullisina tappioina vähennettynä maksetuilla tappioilla. IBNR-reservi lasketaan kokonaisvarannosta vähennettynä kassareservillä.
Esimerkiksi vakuutuksenantaja on ansainnut vakuutusmaksuja 10 000 000 dollaria ja odotettu vahinkosuhde on 0,60. Vuoden aikana se on maksanut tappioita 750 000 dollaria ja kassavaroja 900 000 dollaria. Vakuutuksenantajan kokonaisreservi olisi 5 250 000 $ (10 000 000 $ * 0,60 - 750 000 $), ja sen IBNR-reservi olisi 4 350 000 $ (5 250 000 - 900 000 $).
Ero ELR-menetelmän ja Chain Ladder -menetelmän (CLM) välillä
Sekä ELR että ketjutikkaat -menetelmä (CLM) mittaavat korvausvarantoja, jolloin CLM käyttää menneisyyttä koskevia tietoja ennustaakseen, mitä tulevaisuudessa tapahtuu. Vaikka odotettua tappiosuhdetta (ELR) käytetään, kun aikaisempia tietoja on vähän jäljellä, CLM:ää käytetään vakaille yrityksille ja liiketoimintalinjoille.
ELR-menetelmän käytön rajoitukset
Vakuutusmatemaattisten mallien ja ennustemenetelmien avulla määritetään korvausvastuun määrä, joka vakuutuksenantajan tulee varata. Vakuutuksenantajat käyttävät usein odotettua vahinkosuhdetta käytettävissä olevien tietojen määrän ja laadun perusteella. Se on usein hyödyllinen ennustamisen alkuvaiheessa, koska siinä ei oteta huomioon todellisia maksettuja tappioita, mutta myöhemmissä vaiheissa tämä epäherkkyys raportoitujen ja maksettujen tappioiden muutoksille tekee siitä vähemmän tarkkoja ja siten vähemmän hyödyllisiä.
Lue lisää odotetun tappiosuhteen (ELR) menetelmästä
Katso lisää vakuutusyhtiöiden kannattavuuden laskemisesta tappiolla ja yhdistetyillä kulusuhteilla.
