एसईसी फॉर्म एनक्यू

एसईसी फॉर्म एनक्यू क्या है?

एसईसी फॉर्म एनक्यू शब्द एक दस्तावेज को संदर्भित करता है जिसे पंजीकृत प्रबंधन निवेश कंपनियों को अपने संपूर्ण पोर्टफोलियो होल्डिंग्स का खुलासा करने के लिए सिक्योरिटीज एंड एक्सचेंज कमीशन (एसईसी) को जमा करना आवश्यक था । फॉर्म एनक्यू, जिसे पंजीकृत प्रबंधन निवेश कंपनी फॉर्म के पोर्टफोलियो होल्डिंग्स की त्रैमासिक अनुसूची भी कहा जाता है, आमतौर पर निवेश कंपनियों जैसे म्यूचुअल फंड फर्मों द्वारा अपनी होल्डिंग्स का खुलासा करने के लिए उपयोग किया जाता था। यह 1940 के निवेश कंपनी अधिनियम और 1934 के प्रतिभूति विनिमय अधिनियम की धाराओं के अनुसार आवश्यक था। SEC फॉर्म NQ को कंपनी के वित्तीय वर्ष के दौरान दो बार दाखिल किया जाना चाहिए। फॉर्म को एन-पोर्ट फॉर्म से बदल दिया गया था।

एसईसी फॉर्म एनक्यू को समझना

एसईसी फॉर्म एनक्यू को पंजीकृत प्रबंधन निवेश कंपनी फॉर्म के पोर्टफोलियो होल्डिंग्स की त्रैमासिक अनुसूची कहा जाता है। यह एसईसी द्वारा आवश्यक एक अनिवार्य फाइलिंग थी, जैसा कि निवेश कंपनी अधिनियम 1940 की धारा 30 (बी) और 1934 के प्रतिभूति विनिमय अधिनियम की धारा 13 (ए) और 15 (डी) में उल्लिखित है ।

सभी पंजीकृत निवेश कंपनियों और ट्रस्टों को एसईसी और कंपनियों के शेयरधारकों के साथ अर्धवार्षिक और वार्षिक रिपोर्ट दाखिल करने की आवश्यकता थी । हालांकि, म्युचुअल फंड कंपनियों को अपने एसईसी फॉर्म एनक्यू रिपोर्ट सीधे शेयरधारकों को मेल करने की आवश्यकता नहीं थी। एसईसी फॉर्म एनक्यू प्रत्येक वर्ष दो बार इलेक्ट्रॉनिक रूप से जमा किया गया था। ये अवधि कंपनी के वित्तीय वर्ष की पहली और तीसरी तिमाही की समाप्ति के बाद 60-दिन की अवधि के भीतर गिर गई । अस्थायी या निरंतर कठिनाई का अनुभव करने और फाइल करने वाली कंपनियों को इन आवश्यकताओं से छूट दी गई थी।

अपनी निवेश कंपनी की होल्डिंग्स की समीक्षा करने में रुचि रखने वाले निवेशक इलेक्ट्रॉनिक डेटा एकत्रण, विश्लेषण और पुनर्प्राप्ति पर इसकी एनक्यू फाइलिंग की खोज कर सकते हैं ।

कंपनियों को एसईसी फॉर्म एनक्यू फाइलिंग पर निम्नलिखित जानकारी शामिल करने की आवश्यकता थी:

• कंपनी का नाम

• कंपनी का पूरा डाक पता

• व्यक्तिगत जोत

• प्रत्येक होल्डिंग की मूल राशि या शेयरों की संख्या

• प्रत्येक होल्डिंग का उचित मूल्य

डिस्क्लोजर के समर्थकों का मानना था कि एसईसी फॉर्म एनक्यू ने निवेशकों को अपने व्यक्तिगत निवेश के बारे में बेहतर और अधिक सूचित निर्णय लेने में मदद की । एसईसी ने इन फाइलिंग पर प्रदान की गई जानकारी का उपयोग नियमों को तैयार करने, प्रकटीकरण समीक्षा, साथ ही निरीक्षण और नीति निर्माण में भूमिका निभाने में मदद के लिए किया।

विशेष ध्यान

लघु व्यवसाय निवेश कंपनियों (एसबीआईसी) को एसईसी फॉर्म एनक्यू दाखिल करने की आवश्यकता नहीं थी। इस श्रेणी में आने वाली कंपनियां आम तौर पर निजी स्वामित्व वाली होती हैं और लघु व्यवसाय प्रशासन (एसबीए) द्वारा लाइसेंस प्राप्त होती हैं। इन फर्मों को SEC फॉर्म N-5 जमा करना होगा, जिसे 1933 के प्रतिभूति अधिनियम और 1940 के निवेश कंपनी अधिनियम के तहत लघु व्यवसाय निवेश कंपनियों के पंजीकरण विवरण के रूप में भी जाना जाता है।

एक कंपनी को लघु व्यवसाय निवेश अधिनियम 1958 के तहत पंजीकृत होना चाहिए या N-5 फाइलिंग के लिए अर्हता प्राप्त करने के लिए लाइसेंस आवेदन जमा करने के लिए लघु व्यवसाय प्रशासन (SBA) का अनुमोदन होना चाहिए।

एसईसी फॉर्म एनक्यू बनाम। एसईसी फॉर्म एन-पोर्ट

एसईसी ने 2016 में नई और संशोधित रिपोर्टिंग आवश्यकताओं को अपनाया जो निवेश कंपनी अधिनियम 1940 के तहत पंजीकृत निवेश कंपनियों से संबंधित हैं। अपडेट का उद्देश्य निवेश कंपनी रिपोर्टिंग का आधुनिकीकरण करना है। प्रस्तावित परिवर्तनों में से एक एसईसी फॉर्म एनक्यू को खत्म करना है और इसे मनी मार्केट फंड के अलावा पंजीकृत निवेश कंपनियों के लिए एसईसी फॉर्म एन-पोर्ट से बदलना है ।

पोर्टफोलियो होल्डिंग्स (प्रत्येक महीने के अंत के बाद 30 दिनों के बाद नहीं) के बारे में अधिक अद्यतित जानकारी के साथ-साथ एक पोर्टफोलियो जोखिम,. तरलता और डेरिवेटिव के उपयोग का प्रबंधन करने के तरीके के बारे में अधिक जानकारी प्रदान करता है। .

फॉर्म एनक्यू को मूल रूप से 1 अगस्त, 2019 को बदला जाना था। नए फॉर्म में संशोधन की अनुमति देने के लिए उस तारीख में देरी हुई थी। देरी ने निवेश उद्योग को संक्रमण के साथ अधिक सूचित और सहज बनने का मौका दिया। फॉर्म एनक्यू को रद्द करने की संशोधित तिथि 1 मई, 2020 बताई गई थी । एसईसी के अनुसार , एसईसी फॉर्म एन-पोर्ट दाखिल करने वाली कंपनियों को अब एसईसी फॉर्म एनक्यू को पूरा करने की आवश्यकता नहीं है ।

हाइलाइट्स

• एसईसी फॉर्म एनक्यू एसईसी द्वारा पंजीकृत प्रबंधन निवेश कंपनियों, जैसे म्यूचुअल फंड फर्मों के लिए अनिवार्य फाइलिंग थी।

• निवेश फर्मों से अधिक अद्यतन जानकारी प्राप्त करने के लिए एसईसी ने एसईसी फॉर्म एनक्यू को एसईसी फॉर्म एन-पोर्ट से बदल दिया।

• कंपनी के वित्तीय वर्ष की पहली और तीसरी तिमाही की समाप्ति के बाद 60 दिनों के बाद SEC फॉर्म NQ की आवश्यकता नहीं थी।

• लघु व्यवसाय निवेश कंपनियों और जो कठिनाई के लिए आवेदन करते हैं और प्राप्त करते हैं उन्हें फॉर्म भरने से छूट दी गई थी।

• इसका उपयोग एक निवेश कंपनी की संपूर्ण पोर्टफोलियो होल्डिंग्स का खुलासा करने के लिए किया गया था।