SEC 表格 NQ

什么是 SEC 表格 NQ？

SEC 表格 NQ 一词是指注册管理投资公司必须向证券交易委员会(SEC) 提交的文件，以披露其完整的投资组合。表格 NQ，也称为注册管理投资公司的投资组合持有季度时间表表格，通常被共同基金公司等投资公司用于披露其持股情况。根据 1940 年《投资公司法》和 1934 年《证券交易法》的部分要求，必须在公司的财政年度内提交两次 SEC 表格 NQ。该表格被表格 N-PORT 取代。

了解 SEC 表格 NQ

SEC 表格 NQ 被称为注册管理投资公司表格的投资组合持有季度时间表。如1940 年《投资公司法》第 30(b)条和 1934 年《证券交易法》第 13(a) 和 15(d) 条所述，这是 SEC 要求的强制性文件。

所有注册的投资公司和信托都必须向美国证券交易委员会和公司股东提交半年度和年度报告。不过，共同基金公司不需要将其 SEC 表格 NQ 报告直接邮寄给股东。 SEC 表格 NQ 每年以电子方式提交两次。这些期限在公司财年第一季度和第三季度结束后的 60 天内。经历并申请暂时或持续困难的公司不受这些要求的约束。

有兴趣审查其投资公司所持股份的投资者可以搜索其关于电子数据收集、分析和检索的 NQ 文件。

公司必须在 SEC 表格 NQ 文件中包含以下信息：

• 公司名称

• 公司完整的邮寄地址

• 个人持股

-每次持有的本金金额或股份数量

-各持股的公允价值

投资组合持有披露的支持者认为，SEC 表格 NQ 帮助投资者就他们的个人投资做出更好、更明智的决定。 SEC 还使用这些文件中提供的信息来帮助制定法规、披露审查以及在检查和政策制定中的作用。

特别注意事项

小型企业投资公司(SBIC) 无需提交 SEC 表格 NQ。属于这一类别的公司通常是私营企业，并由小型企业管理局 (SBA) 许可。这些公司必须提交 SEC 表格 N-5，该表格也称为1933 年《证券法》和 1940 年《投资公司法》下的小企业投资公司注册声明。

公司必须根据 1958 年的《小企业投资法》注册或获得小企业管理局(SBA) 的批准才能提交许可证申请，才有资格获得 N-5 申请。

SEC 表格 NQ 与。 SEC 表格 N-PORT

SEC 于 2016 年通过了新的和经修订的报告要求，这些要求与根据 1940 年《投资公司法》注册的投资公司有关。这些更新旨在使投资公司的报告现代化。提议的更改之一是取消 SEC 表格 NQ 并用 SEC 表格 N-PORT 代替货币市场基金以外的注册投资公司。

投资组合持有的更多最新信息（不迟于每个月结束后 30 天），以及对投资组合如何管理风险、流动性和衍生品使用的进一步见解.

NQ 表格原定于 2019 年 8 月 1 日更换。该日期被推迟以允许对新表格进行修订。延迟还使投资行业有机会更加了解和适应过渡。据报道，撤销表格 NQ 的修订日期为 2020 年 5 月 1 日。根据SEC 的规定，开始提交 SEC N-PORT 表格的公司不再需要填写 SEC 表格 NQ 。

＃＃ 强调

• SEC 表格 NQ 是 SEC 要求注册管理投资公司（例如共同基金公司）的强制性文件。

• SEC 将 SEC 表格 NQ 替换为 SEC 表格 N-PORT，以便从投资公司接收更多更新信息。

• SEC 表格 NQ 要求不迟于公司财政年度第一季度和第三季度结束后 60 天。

• 小企业投资公司和那些申请并获得困难的公司免于提交表格。

• 用于披露投资公司的全部投资组合。