Einkunn ávinningur

Hvað er einkunnafesting?

Greinuð ávinningur er ferlið þar sem starfsmenn öðlast með tímanum eignarhald á framlögum vinnuveitanda á eftirlaunareikning starfsmanns, hefðbundin lífeyrisréttindi eða kaupréttarsamninga. Greinuð ávinnsla er frábrugðin klettaávinningi,. þar sem starfsmenn verða að fullu áunnnir eftir fyrsta starfstímabil; og tafarlausa ávinnslu, þar sem framlög eru í eigu starfsmanns um leið og hann hefur störf.

Skilningur á einkunnagjöf

Einkunn ávinningur ýtir undir hollustu starfsmanna þar sem ávinnsla á sér stað í nokkur ár samfellt starf. Margir vinnuveitendur bjóða upp á samsvarandi framlög á skattfresta eftirlaunareikninga starfsmanna sem leið til að laða að starfsmenn og til að fá skattfríðindi fyrirtækja. Í sumum tilfellum eru þessar samsvörun 100%, upp að ákveðnum takmörkunum, kannski 7% af launum. Í því tilviki myndi starfsmaður sem þénar $75.000 og leggur 7% af tekjum sínum inn á 401(k) reikning spara $10.500 til starfsloka á hverju ári, með aðeins $5.250 sem koma úr eigin vasa.

Í mörg ár eykur þetta framlag vinnuveitanda verulega lífeyrissparnaðinn. En þó að þessi framlög séu raunverulegir peningar sem eru fjárfestir á hverju ári, þá birtast höfuðstóllinn og hugsanlegur hagnaður aðeins á pappír þar til starfsmaðurinn er áunninn.

Vinnuveitendur verða að fylgja ákveðnum alríkislögum sem ákvarða lengsta leyfilega ávinnslutíma, venjulega sex ár; þeim er hins vegar frjálst að velja styttri tímabil. Að auki, ef áætlun er sagt upp, verða allir þátttakendur að fullu áunnnir strax. Framlög til SEPs og Simple IRAs verða alltaf að fullu strax. Og persónuleg framlög starfsmanns til hvers kyns eftirlaunaáætlunar eru alltaf að fullu áunnin og tilheyra starfsmanninum jafnvel ef hann hættir í starfi.

Það er mikilvægt fyrir starfsmenn að skilja ávinningsáætlun fyrirtækisins, þar sem að hætta störfum fyrir fullan ávinnslutíma gæti þýtt að skilja eftir ókeypis peninga á borðinu, hvort sem það er í formi skattfrests eftirlaunasparnaðar, lífeyrisáætlunar eða kaupréttarsamninga.

Allur höfuðstóll og hugsanlegur ávinningur birtast aðeins á pappír þar til starfsmaðurinn er áunninn.

Dæmigerð ávinningsáætlun er sex ár

Í dæmigerðri ávinnsluáætlun með stigum ávinnst starfsmaður 20% af áunnin hlunnindi eftir upphaflega starfstíma, með 20% til viðbótar á hverju ári þar til full ávinnsla á sér stað. Upphafsstarfstíminn er oft breytilegur.

Til dæmis, ef framlag vinnuveitanda er byggt á föstum hlutfalli af framlagi starfsmanns, gæti upphafsstarfstími verið tvö ár. Eftir tvö ár væri starfsmaðurinn 20% áunninn, eftir þrjú ár 40%, og starfsmaðurinn yrði að lokum að fullu áunninn eftir sex ár.

Sum fyrirtæki telja að hægfara ávinnsla starfsmannsins hjálpi til við að halda starfsmanninum yfir lengri tíma en klettafjárfesting. Hugsunin á bak við þetta er að ef starfsmaður er smám saman "verðlaunaður" með fatnaði sínum, þá eru líklegri til að finna fyrir að hann sé umhyggjusamur af fyrirtækinu.

Hápunktar

• Ákveðin framlög til eftirlaunareikninga ávinnast strax, svo sem hjá SEP og Simple IRA.

• Einkunn ávinnsla er alveg eins og það hljómar, að ávinna starfsmenn yfir smám saman tíma í stað þess að vera allt í einu.

• Sumir halda að flokkuð ávinnsla sé betri en klettafjárfesting (allt í einu) þar sem það fjarlægir freistinguna að hætta á erfiðum degi.